JornalValor--- Página 64 da edição"18/03/2020 1a CAD E" ---- Impressapor MPamplona às 16/03/2020@23:10:25
E64|Valor| São Paulo| Quarta-feira, 18 de marçode 2020
CNPJ/MFnº24.875.996/0001-47PARANAÍ TARIBEIRÃOZINHO
TRANSMISSORADEENERGIAS.A.
NOTAS EXPLICATIVAS ÀDEMONSTRAÇÃOFINANCEIRA-31dedezembrode2019 e2018 (Em reais)RELATÓRIODO AUDITORINDEPENDENTESOBREAS DEMONSTRAÇÕESFINANCEIRASAos
AcionistaseDiretores da
ParanaítaRibeirãozinhoTransmissorade EnergiaS.A.
Rio de Janeiro-RJ
Opinião
Examinamosas demonstraçõesfinanceirasda ParanaítaRibeirãozinhoTransmissora
de EnergiaS.A.(Companhia),que compreendem obalançopatrimonialem
31 de dezembrode2019 easrespectivasdemonstraçõesdo resultado,do resultado
abrangente,das mutaçõesdo patrimôniolíquidoedos fluxosde caixaparao
exercíciofindonessadata, bemcomoas correspondentesnotasexplicativas,
incluindooresumodas principaispolíticascontábeis.
Em nossaopinião, as demonstraçõesfinanceirasacimareferidasapresentam
adequadamente,em todosos aspectosrelevantes,aposiçãopatrimonialefinanceira
da Companhiaem 31 de dezembrode2019, odesempenhode suas operaçõeseos
seus fluxosde caixaparaoexercíciofindonessadata,de acordo com as práticas
contábeisadotadasno Brasil.
Baseparaopinião
Nossaauditoriafoi conduzidade acordo com as normasbrasileiraseinternacionais
de auditoria.Nossasresponsabilidades,em conformidadecomtais normas,estão
descritasna seçãoaseguir,intitulada“Responsabilidadesdo auditorpela auditoria
das demonstraçõesfinanceiras”.Somosindependentesem relaçãoàCompanhia,de
acordo com os princípioséticosrelevantesprevistosno Códigode ÉticaProfissional
do Contadorenas normasprofissionaisemitidaspeloConselhoFederal de
Contabilidade,ecumprimoscom as demaisresponsabilidadeséticasde acordo com
essasnormas.Acreditamosque aevidênciade auditoriaobtidaésuficientee
apropriadapara fundamentarnossaopinião.
Ênfase-Reapresentaçãodos valores correspondentes
Conformemencionadona notaexplicativa4, os valores correspondentesreferentes
ao exercício anterior,apresentadospara fins de comparação,foramajustadoseestão
sendoreapresentadoscomoprevistona NBC TG 23 -PolíticasContábeis,Mudança
de EstimativaeRetificaçãode Erro. Nossaopiniãonãocontémmodificação
relacionadaaesse assunto.
Outrasinformaçõesqueacompanhamas demonstraçõesfinanceiraseo
relatóriodo auditor
Aadministraçãoda Companhiaéresponsávelpor essasoutrasinformaçõesque
compreendemoRelatórioda administração.
Nossaopiniãosobreasdemonstraçõesfinanceirasnão abrangeoRelatórioda
administraçãoenão expressamosqualquerformade conclusãode auditoriasobre
esse relatório.Em conexãocom aauditoriadas demonstraçõesfinanceiras,nossaresponsabilidade
éadeler oRelatórioda administraçãoe, ao fazê-lo,considerarse esse relatórioestá,
de formarelevante,inconsistentecom as demonstraçõesfinanceirasou com nosso
conhecimentoobtidona auditoriaou, de outraforma,aparenta estardistorcido de
formarelevante.Se, com baseno trabalhorealizado,concluirmosque há distorção
relevanteno Relatórioda administração,somosrequeridosacomunicaresse fato.
Não temosnadaarelataraeste respeito.
Responsabilidadesda Administraçãoedagovernançapelasdemonstrações
financeiras
Aadministraçãoéresponsávelpelaelaboraçãoeadequadaapresentaçãodas
demonstraçõesfinanceirasde acordo com as práticascontábeisadotadasno Brasile
peloscontroles internos que ela determinoucomonecessáriosparapermitira
elaboração de demonstrações financeiras livres de distorção relevante,
independentementese causadapor fraudeou erro.
Na elaboraçãodas demonstraçõesfinanceiras,aadministraçãoéresponsávelpela
avaliaçãoda capacidadede aCompanhiacontinuaroperando,divulgando,quando
aplicável,os assuntosrelacionadoscom asua continuidadeoperacionaleouso dessa
base contábilna elaboraçãodas demonstraçõesfinanceiras,anão ser que aadminis-
traçãopretendaliquidaraCompanhiaou cessarsuasoperações,ou não tenha
nenhumaalternativarealistapara evitaroencerramentodas operações.
Os responsáveispela governançada Companhiasão aquelescom responsabilidade
pela supervisãodo processode elaboraçãodas demonstraçõesfinanceiras.
Responsabilidadesdo auditorpelaauditoriadas demonstraçõesfinanceiras
Nossosobjetivossão obtersegurançarazoávelde que as demonstraçõesfinanceiras,
tomadasem conjunto,estãolivres de distorçãorelevante,independentementese
causadapor fraudeou erro, eemitirrelatóriode auditoriacontendonossaopinião.
Segurançarazoáveléumalto nívelde segurança,mas não umagarantiade que a
auditoriarealizadade acordo com as normasbrasileiraseinternacionaisde auditoria
sempredetectaas eventuaisdistorçõesrelevantesexistentes.As distorçõespodem
ser decorrentes de fraude ou erroesão consideradasrelevantes quando,
individualmenteou em conjunto,possaminfluenciar,dentrodeuma perspectiva
razoável,as decisõeseconômicasdos usuáriostomadascombasenas referidas
demonstraçõesfinanceiras.
Como parteda auditoriarealizadade acordo comas normas brasileirase
internacionaisde auditoria,exercemosjulgamentoprofissionalemantemosceticismo
profissionalao longoda auditoria.Alémdisso:- Identificamoseavaliamosos riscosde distorçãorelevantenas demonstrações
financeiras,independentementese causadapor fraudeou erro, planejamose
executamosprocedimentosde auditoriaem respostaatais riscos, bemcomo
obtivemosevidênciade auditoriaapropriadaesuficienteparafundamentarnossa
opinião.Orisco de não detecçãode distorçãorelevanteresultantede fraudeémaior
do que oprovenientede erro, já que afraudepodeenvolveroato de burlaros
controles internos, conluio,falsificação,omissãoou representaçõesfalsasintencionais.
•Obtivemosentendimentodos controles internos relevantesparaaauditoriapara
planejarmosprocedimentosde auditoriaapropriadosàs circunstâncias,mas,não,
com oobjetivode expressarmosopiniãosobreaeficáciados controles internos da
Companhia.
•Avaliamosaadequaçãodas políticascontábeisutilizadasearazoabilidadedas
estimativascontábeiserespectivasdivulgaçõesfeitaspela administração.
•Concluímossobreaadequaçãodo uso, pela administração,da basecontábilde
continuidadeoperacionale, com basenas evidênciasde auditoriaobtidas,se existe
incertezarelevanteem relaçãoaeventosou condiçõesque possamlevantardúvida
significativaem relaçãoàcapacidadede continuidadeoperacionalda Companhia.
Se concluirmosque existeincertezarelevante,devemoschamaratençãoem nosso
relatóriode auditoriapara as respectivasdivulgaçõesnas demonstraçõesfinanceiras
ou incluirmodificaçãoem nossaopinião,se as divulgaçõesforem inadequadas.
Nossasconclusõesestãofundamentadasnas evidênciasde auditoriaobtidasaté a
datade nossorelatório.Todavia,eventosou condiçõesfuturaspodemlevara
Companhiaanão mais se manterem continuidadeoperacional.
•Avaliamosaapresentaçãogeral,aestruturaeoconteúdodas demonstrações
financeiras,inclusiveas divulgaçõeseseasdemonstraçõesfinanceirasrepresentam
as correspondentestransaçõeseoseventosde maneiracompatívelcom oobjetivo
de apresentaçãoadequada.
Comunicamo-noscomos responsáveispelagovernançaarespeito,entreoutros
aspectos,do alcanceedaépocados trabalhosde auditoriaplanejadosedas constatações
significativasde auditoria,inclusiveas deficiênciassignificativasnos controles internos
que eventualmentetenhamsido identificadasdurantenossostrabalhos.
Rio de Janeiro, 21 de fevereirode2020
ERNST&YOUNG
Auditores IndependentesS.S.
CRC-2SP015199/O-6
GlaucioDutrada Silva
ContadorCRC-1RJ090174/O-4
DebêntureSGBH:Em 28 de fevereirode2018 foi aprovadaatravésdo Despacho
nº 468 aanuênciada AgênciaNacionalde EnergiaElétrica-Aneel,ao Instrumento
Particularde Escriturade Emissãode Debêntures Simples,Não Conversíveis,da
EspécieQuirografária,em DuasFasesentreaParanaítaRibeirãozinhoTransmissora
de EnergiaS.A. eaState Grid BrazilHolding-SGBH no valorde R$ 550.000.000,00
(quinhentosecinquentamilhõesde reais), sendoaprimeirasérieno valorde
R$ 350.000.000,00(trezentosecinquentamilhõesde reais) easegunda
R$ 200.000.000,00(duzentosmilhõesde reais) pelo prazode 12 mesesapartir
da datade assinaturado documento.Sobreomontante,incidiramjuros
equivalentesa108%do Certificadode DepósitoInterfinanceiro-CDI divulgado
pelaCETIP-Centralde CustódiaeLiquidaçãoFinanceirade Títulosao ano,
calculadosprorata die com base no exponencialde 252 (duzentosecinquentae
dois)dias úteisno ano. Osaldo devedor,devidamenteacrescidoda remuneração
(conformedefinidoacima),foi totalmenteamortizadoem 2019.BNDES:Em
16 de outubrode2018,foi firmadoum contratode financiamentojuntoao
BNDES.Nessecontratofoi liberadoum limiteno montantede R$ 922.672.768,00
(novecentosevinte edois milhõesseiscentosesetentaedois mil setecentose
sessentaeoito reais) destinadoaaquisiçãode máquinaseequipamentos,compra
de materiaiseserviçosparaaconstruçãode linhade transmissão,até 31 de
dezembrode2018haviasidoliberadoum montantede R$ 580.083.321
(quinhentoseoitentamilhõesoitentaetrês mil trezentosevinte um reais) sobre
os quaisincidirãojuros de 2,33%(doisvírgulatrintaetrês por cento)ao ano a
títulode remuneração,acimada taxade juros de longoprazo(TJLP).Esse
financiamentoserá pagoem 168 (centoesessentaeoito) parcelasmensaise
sucessivas.Aprimeiraparcela vencendoem 15 de fevereirode2020 eaúltima
venceráem 15 de janeirode2034.Garantias•Penhorda totalidadedas ações
da Companhiade direito da SGBH.•Cessãodos direitoscreditóriosdecorrentes
da prestaçãode serviçosde transmissão.Covenants:ACompanhia deve
apresentaramemóriade cálculodo índicede coberturada dívidapara atender
ao Contratode Financiamentocom oBNDES.Ametodologiade cálculoconsiste
em dividiraGeraçãode Caixada Atividadepelo Serviçoda Dívida.Esta razão
deveser igualou superiora1,2. Na hipótesede oÍndicede Coberturada dívida
ser inferiora1,2 (um inteiroedois décimos),aCompanhiadevepreenchera
contareservacom valorcorrespondenteaseis vezesovalor da últimaprestação
mensalde amortizaçãovencidado serviçoda dívida,incluindopagamentosde
principal,juros edemaisacessóriosdecorrentesda dívida.No entanto,conforme
ocontrato,esse índicedeve ser apuradosomenteapartir do iníciode amortização
do contrato,oque ocorrerá em 2020.
b) Fluxosde pagamentosfuturos da dívida(principal):
Amortização
2021 45.166.075
2022 45.166.075
2023 45.166.075
2024-2034 449.803.602
585.301.827- TRIBUTOSECONTRIBUIÇÕESSOCIAIS
31/12/2019 31/12/2018 01/01/2018
(reapre-
sentado)
(reapre-
sentado)
IRPJ 27.032.943 ––
CSLL 9.135.287 ––
PIS 591.395 5.763 573
COFINS 2.730.809 35.464 3.529
Outros 12.749.468 3.187.700 4.274.291
52.239.900 3.228.928 4.278.393- TAXAS REGULAMENTARES
31/12/2019 31/12/2018 01/01/2018
PesquisaeDesenvolvimento(P&D)(ii) 1.859.880 ––
Taxa de fiscalização(TFSEE)(i) 180.382 – –
2.040.262 – –
(i) TFSEE:Instituídapela Lei 9.427,de 1996,eregulamentadopeloDecreto
2.410,de 1997pela ANEELcom afinalidadede constituirsua receita,paraa
coberturado custeiode suas atividades.Opercentualda taxa foi atualizadopela
Lei 12.783de 2013,ondefoi fixadaalíquotade 0,4%,que incidesobreosaldo
da receitaoperacionallíquidaregulatória.Em 19 de julhode 2019,atravésdo
Despacho2.004da ANEEL,estabeleceu-seum valorfixo mensalparaaTFSEE
relativasàs competênciasde julhode 2019ajunhode 2020de R$ 185.903,61.
(ii) P&D:Conformeas ResoluçõesAneel316 de 2008e504 de 2012,as
concessionáriasepermissionáriasde serviçopúblicodevemdestinar,anualmente,
1% de sua receitaoperacionallíquidaregulatóriapara destinaçãoaprojetosde
pesquisa edesenvolvimento. Os saldos não aplicados são atualizados
mensalmentepela taxa Selic, apartir do 2º mês subsequente ao seu
reconhecimentoaté omomentode sua efetivarealização. - PROVISÃOPARA CONTINGÊNCIAS
Contingênciasprováveis(provisionadas):AAdministraçãoda Companhia,
com basena análiseindividualdos processosjudiciaisesuportadospor opinião
de seusassessores jurídicos,constatouque não há açõesmovidascontraa
Companhiacomprognósticode perda classificadascomo“provável”eque
gerem,portanto, anecessidadede constituiçãode provisão para riscos
trabalhistas,cíveisetributários.
Contingênciaspossíveis (não provisionadas): Os consultores jurídicos
analisaramaposiçãode todosos processosnos quaisaCompanhiafiguracomo
ré eestimaramas perdas possíveisem:
31/12/2019 31/12/2018 01/01/2018
Cível 1.361.301 – –
1.361.301 – – - TRIBUTOSDIFERIDOS
31/12/2019 31/12/2018 01/01/2018
(reapre-
sentado)
Tributosdiferidosativos(i) 11.488.736 11.488.736 –
Tributosdiferidospassivos(ii) (953.937.162) (857.538.505) (484.500.085)
(942.448.426) (846.049.769) (484.500.085)
(i)Os tributosdiferidosativosforamconstituídossobreoprejuízo fiscalde 2018.
(ii)Os tributosdiferidospassivosforamconstituídossobreosaldodo ativo
contratualda Companhia. - PATRIMÔNIOLÍQUIDO
a) Capitalsocial:Em 27 de abril de 2016foi aprovadaaconstituiçãoda Companhia
atravésda Ata de AssembleiaGeralde Constituição,com aemissãode 1.000ações
ordináriasno valorde R$1 cada,totalizandoR$1.000.Em 26 de setembrode2016
houveaumentode capitalem R$20.000.000,medianteaemissãode 20.000.000
açõesordináriasnominativassubscritaseintegralizadas,no valornominalde R$1
cada,conformeAta da AssembleiaGeralExtraordináriarealizadanaqueladata.Em
23 de janeirode2017 foi aprovadooaumentode capitalem R$60.000.000,
medianteaemissãode 60.000.000açõesordináriasnominativassubscritase
integralizadas,no valornominalde R$1 cada,conformeAta da AssembleiaGeral
Extraordináriarealizadanaqueladata.Em 15 de maiode 2017houveaumentode
capitalem R$31.000.000,medianteaemissãode 31.000.000açõesordinárias
nominativassubscritaseintegralizadas,no valornominalde R$1 cada,conforme
Ata da AssembleiaGeralExtraordináriarealizadanaqueladata.Em 27 de junhode
2017 foi aprovadooaumentode capitalem R$45.000.000,medianteaemissãode
45.000.000açõesordináriasnominativassubscritaseintegralizadas,no valor
nominalde R$1 cada,conformeAta da AssembleiaGeralExtraordináriarealizada
naqueladata.Em 3dejulho de 2017houveaumentode capitalem R$304.000.000,
medianteaemissãode 304.000.000açõesordináriasnominativassubscritase
integralizadas,no valornominalde R$1 cada,conformeAta da AssembleiaGeral
Extraordináriarealizadanaqueladata.Em12 de dezembrode2017 foi aprovadoo
aumentode capitalem R$77.000.000,medianteaemissãode 77.000.000ações
ordináriasnominativassubscritaseintegralizadas,no valornominalde R$1 cada,
conformeAta da AssembleiaGeralExtraordináriarealizadanaqueladata.Em 10 de
janeirode2018 houveaumentode capitalem R$138.000.000,medianteaemissão
de 138.000.000 ações ordinárias nominativas subscritas eintegralizadas,
no valornominalde R$1 cada,conformeAta da AssembleiaGeralExtraordinária
realizadanaqueladata.Em 31 de dezembrode2018,ocapitalsocialsubscritoe
integralizadoda CompanhiaédeR$675.001.000,divididoem 675.001.000ações
ordináriasnominativassubscritaseintegralizadas,no valornominalde R$1 cada.
Acomposiçãodo capitalsocialsubscritoda Companhiaécomo se segue:
2019 e2018
StateGrid Brazil HoldingS.A. 99,99%
InternationalGrid HoldingsLimited 0,01%
100%
b) Reservalegal:Areservalegaléconstituídacom baseem 5% do lucrolíquido
do exercício, observando-se os limitesprevistospela Lei das Sociedades
Anônimas.
c) Dividendos ejuros sobrecapital próprio: Aosacionistas égarantido
estatutariamenteum dividendomínimoobrigatóriode 1% do lucrolíquidoapós
adestinaçãopara reservalegal,calculadonos termosdo artigo202 da Lei das
Sociedadespor Açõesnº 6.404/76.Os dividendosmínimosobrigatóriosforam
calculadosconformesegue:
31/12/2019 31/12/2018
(reapre-
sentado)
Lucrolíquidodo exercício 313.250.269 420.826.591
Reservalegal(5%) (15.662.513) (21.041.330)
Base de cálculopara os dividendos 297.587.756 399.785.261
Dividendomínimoobrigatório(1%) 2.975.878 3.997.851
Provisãode juros sobrecapitalpróprio (82.094.640) –
Em 07 de outubrode2019 forampagosR$ 3.120.086referente adividendosdo
exercíciode 2018.Em 17 de dezembrode2019,foi aprovadoopagamentode
juros sobrecapitalprópriono montantede R$ 82.094.640referente ao exercício
socialde 2019.Ovalor do impostode renda devidosobreosjuros sobrecapital
próprio foi de R$ 12.314.196oque gerou um valor líquidoapagarde
R$69.780.444,que será pagoaté dezembrode2020.Devidoao valorter sido
superiorao valordo dividendomínimoobrigatório,não houveprovisãodo mesmo.- RECEITAOPERACIONALLÍQUIDA
31/12/2019 31/12/2018
(reapre-
sentado)
Receitaoperacionalbruta 765.561.481 1.554.521.154
Receitade operaçãoemanutenção 35.949.423 –
Remuneraçãodo ativocontratual 476.482.362 338.420.819
Receitade construção 242.849.616 1.216.100.335
Ajustesrecitas variáveis 10.280.080 –
Deduçõesda receitaoperacional (75.561.969) (143.793.438)
PIS (12.637.793) (25.649.640)
COFINS (58.210.442) (118.143.798)
TFSEE (3.598.311) –
P&D (1.115.423) –
689.999.512 1.410.727.716 - CUSTODA OPERAÇÃO
31/12/2019 31/12/2018
Pessoal (11.948.429) (361.866)
Material (322.106) (2.203)
Serviçosde terceiros (380.170) (16.353)
Arrendamentosealuguéis (49.605) (616)
Seguros (9.362) –
Tributos (51.122) –
Custode construção (164.585.174) (734.829.820)
Custode operaçãoemanutenção (14.893.138) –
Gastosdiversos (842.613) (113.290)
(193.081.719) (735.324.148) - DESPESASGERAISEADMINISTRATIVAS
31/12/2019 31/12/2018
Pessoal (787.992) (229.458)
Material (25.102) (16.929)
Serviçosde terceiros (1.153.420) (1.263.800)
Arrendamentosealuguéis (122.465) (125.726)
Doações (1.647.973) (451.579)
Provisões (178.072) –
Tributos (107.384) (50.305)
Depreciaçãoeamortização (243.100) –
Outras (366.019) (317.930)
(4.631.527) (2.455.727) - RESULTADO FINANCEIRO
31/12/2019 31/12/2018
Receitasfinanceiras 10.580.130 8.218.401
Receitasde aplicaçõesfinanceiras 10.989.321 8.346.254
Tributossobrereceitasfinanceiras (519.584) (388.715)
Outrasreceitasfinanceiras 110.393 260.862
Despesasfinanceiras (68.725.844) (42.391.406)
Juros sobredebêntures –(27.471.882)
Juros sobreempréstimos-terceiros (58.428.211) (644.337)
Juros empréstimospartesrelacionadas (15.696.715) –
IOF,taxas ecomissões (1.364.722) (13.779.966)
VariaçãoCambial(i) 8.187.488 (73.655)
Outrasdespesasfinanceiras (1.423.684) (421.566)
(58.145.714) (34.173.005)
(i)Refere-se avariaçãomonetáriasobreaportefinanciamentoBNDES.
22. IMPOSTODE RENDAECONTRIBUIÇÃOSOCIAL
31/12/2019 31/12/2018
(reapre-
sentado)
Lucroantes do impostode renda e
contribuiçãosocial 433.912.144 638.774.836
Alíquotanominal (147.506.129) (217.159.444)
Ajustespara obtençãoda alíquotaefetiva
Adiçõeseexclusõesnão dedutíveis (11.395.435) (50.022.873)
IncentivosFiscais(Lei Rouanet/Desportivo/PAT)1.678.997 –
Outros 36.560.692 49.234.072
Impostode renda econtribuiçãosocial
àalíquotaefetiva (120.661.875) (217.948.245)
IR eCScorrentes (56.620.512) (191.999)
IR eCSdiferidos (64.041.363) (217.756.246)
(120.661.875) (217.948.245)
23. PARTES RELACIONADAS
Os principaissaldoscom partesrelacionadasapresentadosem 31 de dezembrode
2019 e2018 na Companhiadecorrem de transaçõesjuntoàControladoraeempresas
do Grupo,os quaissão efetuadosem condiçõesusuaisde mercado,os quais:
23.1 Ativo:
31/12/2019 31/12/2018 01/01/2018
Contasareceber-partesrelacionadas 288.105 3.562 6.110
Outros 288.105 3.562 6.110
23.2 Passivo:
31/12/2019 31/12/2018 01/01/2018
Fornecedores /Empréstimospartes
relacionadas 15.076 577.471.882 195.192
Aluguel(i) 9.127 – –
Outros 5.949 –195.192
Empréstimoscom aSGBH
(notaexplicativa12) –577.471.882 –
23.3.Resultado:
31/12/2019 31/12/2018
Resultado-partesrelacionadas (15.803.331) (100.171)
Despesade aluguel(i) (106.616) (100.171)
Despesacom juros de empréstimoscom aSGBH
(notaexplicativa21) (15.696.715) –
(i)Saldosreferem-seadespesasde alugueljuntoàSGBH.
24. INSTRUMENTOSFINANCEIROS
Aadministraçãodos instrumentosfinanceiros da Companhiaéefetuadapor
meiode estratégiasoperacionaisecontrolesinternos,visandosegurança,
rentabilidadeeliquidez.Apolíticade controle da Companhiaépreviamente
aprovadapelaDiretoria.Ovalor justodos recebíveisnão diferedos saldos
contábeis,pois têm correçãomonetáriaconsistentecom taxasde mercadoe/ou
estãoajustadospelaprovisãoparareduçãoao valorrecuperável,assim,não
apresentamosquadrocomparativoentreosvalores contábeisejustodos
instrumentosfinanceiros. Todos os instrumentosfinanceiros da Companhiaestão
classificadoshierarquicamenteno nível 2. Os instrumentosfinanceiros constantes
do balançopatrimonialapresentam-sepelo valorcontratual,que épróximoao
valorde mercado.Para determinaçãodo valorde mercadoforamutilizadasas
informaçõesdisponíveisemetodologiasde avaliaçãoapropriadasparacada
situação.24.1.Classificaçãodos instrumentosfinanceiros por categoria:
Ativosmensuradospelo
valorjusto Nota 31/12/201931/12/201801/01/2018
Caixaeequivalentesde caixa 6 96.817.831521.456.390 38.494
Ativosmensuradospelo
custoamortizado Nota 31/12/201931/12/201801/01/2018
Concessionáriase
permissionárias 8 41.484.575 ––
Passivosmensuradospelo
custoamortizado Nota 31/12/201931/12/201801/01/2018
Empréstimosefinanciamentos-
terceiros 12 630.325.044580.084.321 –
Empréstimos-partes
relacionadas 12 –577.471.882 –
Fornecedores terceiros 11 70.341.584 18.108.42757.564.286
Fornecedores partes
relacionadas 23 15.076 –195.192
24.2.Gestãode risco:As operaçõesfinanceirasda Companhiasão realizadas
por intermédioda área financeirade acordo com uma estratégiaconservadora,
visandosegurança,rentabilidadeeliquidezpreviamenteaprovadapela Diretoria
do Grupo.Os principaisfatores de risco mercadoque poderiamafetaronegócio
da Companhiasão:a) Riscosde taxade juros: Os riscosde taxade juros
relacionam-se comapossibilidade de variações no valorjusto de seus
financiamentosindexadosataxas de juros pré-fixadas,no caso de tais taxasnão
refletirem as condiçõescorrentesde mercado.Apesarde aCompanhiaefetuaro
monitoramentoconstantedessesíndices,até omomentonão identificoua
necessidadede contratarinstrumentosfinanceiros de proteçãocontraorisco de
taxa de juros. b) Riscoscambiais:ACompanhiafaz acompanhamentoperiódico
sobresua exposiçãocambialeaté opresentemomentonão identificoua
necessidadede contratarinstrumentosfinanceiros de proteção.c) Riscode
liquidez:ACompanhiaacompanhaorisco de escassezde recursospor meiode
uma ferramentade planejamento de liquidezrecorrente. Oobjetivo da
Companhiaémanterosaldo entreacontinuidadedos recursoseaflexibilidade
atravésde contasgarantidasefinanciamentos bancários.Apolíticaéadeque
as amortizaçõessejamdistribuídasao longodo tempode formabalanceada.
Aprevisãode fluxode caixaérealizadade formacentralizadapela Administração
da Companhiaatravésde revisõesmensais.Oobjetivoéter umageraçãode
caixasuficientepara atenderas necessidadesoperacionais,custeioeinvestimento
da Companhia.
25. COBERTURADE SEGUROS
ACompanhiaadotaapolíticade contratarcoberturade seguros paraos bens
sujeitosariscospor montantesconsideradossuficientesparacobrireventuais
sinistros, considerandoanatureza de sua atividade.As premissasde riscos
adotadas,dadaasua natureza, não fazempartedo escopode uma auditoriade
demonstração financeira,consequentemente nãoforamexaminadas pelos
nossos auditores independentes. Acobertura de seguros contra riscos
operacionaisécompostapor danosmateriaisepara responsabilidadecivil,
conforme:
Ativo Tipode cobertura 31/12/2019 31/12/2018
SeguroPatrimonial Riscooperacional 477.551.858 –
ResponsabilidadeCivil RiscoCivil 10.000.000 –
Veículos Carros 901.728 –
Total Seguros 488.453.586 –
DIRETORIA
RamonSadeHaddad
Diretor PresidenteJorgeRaulBauer
DiretorMarianade OliveiraBarbosa
Contadora-CRC RJ -103573/O-2Canal Unico! O Jornaleiro