JornalValor--- Página 13 da edição"24/03/2020 1a CAD E" ---- Impressapor debonatti às 23/03/2020@19:18:31
SãoPaulo | Te rça-feira, 24demarçode (^2020) |Valor| E13
http://www.bancomercedes-benz.com.br
b.Vencimentos
2019 2018
Depósitos
inter-
financeiros
Depósitos
aprazo Total
Depósitos
inter-
financeiros
Depósitos
aprazo Total
1a90dias 869.3 82 555.260 1.424.642 1.650.19 21 44.2711.794.463
91 a180 dias645.769 581.4861.227.255601.20 13 .664604.865
181 a360 dias 1.579.567 559.9772.139.544 –1.455 1.455
Acimade
360 dias 1.294.8721.085.042 2.379.914–632.095 632.095
Total 4.389.5902.781.7657.171.355 2.251.393 781.4853.032.878
- RECURSOSDE ACEITESEEMISSÃODETÍTULOS
Sãoobrigações por emissãodeletrasfinanceiras, com prazomínimode vencimentode
24 meses comtaxamédiade juros pós-fixadade102,75%a103% do DI. Os títulos
estão registradosnaB3S.A.-Brasil, Bolsa,Balcão.
Tipo Emissão Vencimento Valor da operaçãoCustoatualizado
2019 2018
LF- pós 30/11/2 018 04/12/ 2020 300.000 320.082 301.525
LF- pós 13/12/ 2017 18/12/2019––320.774
Total 320.082 622.299- OBRIGAÇÕESPORREPASSESDO PAÍS -INSTITUIÇÕESOFICIAIS
Programas Indexador Remuneraçãoa.a. 2019 2018
FINAMEPrefixado de 0,00%a.a. até19,79%a.a. 559.6351.234.457Pós-fixadode 3,12%a.a. até 5,51%a.a.+TLP1.086.423 887.103
de 6,47%a.a. até 9,60%a.a.+TJLP 869.0851.467.622
de 1,78%a.a. até 16,64%a.a.
+TJLP +SELIC236.016 379.98 5
de8,72%a.a. até 9,26%a.a.
+TLP +SELIC 73.53 35 4.286
Refrota Pós-fixado de 6,60%a.a. até 7,38%a.a.+TR 231.647 165.50 9
Total 3.056.3394.188.962Vencimentos2019 20181a90dias91 a
360 diasAcimade
360 dias Total Total
FINAME346.352894.8341.583.5062.824.6924.023.45 3
Refrota 15.122 48.396 168.129 231.647 165.50 9
Total 361.474 943.230 1.751.6353.056.339 4.188.962
As obrigaçõespor repassesgeraram despesano montante de R$ 267.143noexercício
de 2019 (R$310.476em 2018),apresentadasnarubrica “Despesas de operaçõesde
empréstimoserepasses”.
16.DÍVIDAS SUBORDINADAS
Em 22 de novembrode2013 baseado na Resoluçãonº 4.192/13oBancoMercedes-
Benzdo BrasilS.A. efetuouemissão de LF-pós subordinadanomontante de R$50.000,
todas as emissõesdevidamente aprovadaspelo Banco Central do Brasil(BACEN)e
compõemonível II do Patrimônio de Referência (“PR”).Tipo EmissãoVencimentoIndexadorValor da
operação 2019 2018
LF- pós subordinada 22/11/20 13 22/11/2019 115%CDI 50.000 –91.402
Total 91.402- OUTRASOBRIGAÇÕES
a. Fiscaiseprevidenciárias 2019 2018
Provisão paraimpostos econtribuições sobre olucro arecolher 121.02490.826
Encargostrabalhistasarecolher 2.688 2.347
Impostosecontribuições sobre serviços de terceirosarecolher 220 173
Outros impostos econtribuiçõesarecolher 2.8782.228
Total 126.810 95.574
b. Diversas 2019 2018
Provisãoparapassivos contingentes(Nota28) 212.740209.506
Provisão paradespesasde pessoal 38.256 34.267
Outras despesas administrativas19.557 21.066
Aquisiçãoderecebíveisapagar -AoR 14.612 742
Provisãodedesconto de duplicadas liquidadasantecipadamente 9.2749.713
Segurosaprocessar 8.433 4.225
Cobrançade operaçõesde créditosaprocessar 8.266 3.924
Outros pagamentos 8.0587.452
Operaçõesdecrédito apagar 7.512 7.285
Captaçõesaprocessar –1.126
Total 326.708 299.306 - RESULTADOSDE EXERCÍCIOSFUTUROS
Composto porsubsídiosrecebidos da Mercedes-Benz do Brasil Ltda.referentesa
“contrato de equalizaçãode taxasde juros” das operaçõesderepasses do BNDES
FINAMEPSI epor campanhasdeestímulo eincrementodas vendas de veículos de
fabricação da montadorapor valoresconsiderados suficientespara remunerar
adequadamente as operaçõesefetuadaspeloBancoMercedes-Benzdo Brasil S.A.,
no montantede R$8.723 no exercíciode 2019(R$ 11.029 em 2018)que são apropriados
ao resultado peloprazocontratual na rubrica“Operaçõesde Crédito”,nomontantede
R$14.638no exercíciode 2019 (R$ 17.513 em 2018). - PATRIMÔNIOLÍQUIDO
a. Capitalsocial
Ocapitalsocial érepresentadopor 55.466 (cinquentaecincomil, quatrocentose
sessenta eseis) açõesordinárias nominativasescrituraisesem valornominal.
Em Assembleia GeralOrdináriaeExtraordinária realizada em 23 de abril de 2018foi
deliberado aumentode capitalsocial comautilização do saldo da contaReservas
EspeciaisdeLucros, no montante de R$ 31.833, sememissão de novasações,
homologadopelo BACENem 18 de maiode 2018.
EmAssembleia GeralOrdináriaeExtraordinária realizada em 22 de abril de 2019foi
deliberado aumentode capitalsocial comautilização do saldo da contaReservas
EspeciaisdeLucros, no montante de R$ 138.054, sememissãodenovas ações,
homologado pelo BACENem 21 de maiode 2019.
b. Reservas
Acontareserva de lucrosdoBancoMercedes-Benz do BrasilS.A.écompostapor
reserva legal ereserva especialdelucros.Osaldo dasreservasdelucros,excetoas
paracontingências,deincentivos fiscaisedelucrosarealizar,não poderáultrapassaro
capitalsocial.Atingido esse limite,aassembleia deliberará sobre aaplicaçãodoexcesso
na integralizaçãodo capitalsocialounadistribuiçãode dividendos.
Reserva legal-Constituída obrigatoriamenteàbasede5%dolucrolíquidodo semestre,
antes de qualquer outradestinação,que nãopoderá excedera20%docapital social.
c. Ajusteavalor de mercado
Osaldode ajuste avalor de mercado corresponde àatualizaçãodos títulosprivados
disponíveis paravenda edos instrumentosfinanceirosderivativos,líquidosdos efeitos
tributários.
31/12/2019 31/12/2018
Títulosdisponíveisparavenda AjusteEfeito
fiscal Total AjusteEfeito
fiscal Total
SaldoInicial 225 (90) 135 169 (76) 93
Mutaçõesdoexercício 65 (41) 24 56 (14) 42
Saldofinal 290 (131) 159 225 (90) 135Derivativos AjusteEfeito
fiscal Total AjusteEfeito
fiscal Total
SaldoInicial ––––––
Mutações do exercício(2.537) 1.141(1.396)–––
Saldofinal (2.537) 1.141 (1.396) –––
d. Dividendos
Éassegurado aos acionistasodireito aumdividendomínimode 25%calculado sobre
olucrolíquido ajustado aser pagoanualmente.- DESPESASCOMOPERAÇÕESDE CAPTAÇÃO NO MERCADO
2º Semestre/2019 2019 2018
Despesasdedepósitosinterfinanceiros (94.097) (169.048) (72.873)
Despesasde depósitosaprazo(67.864)(102.606) (29.466)
Despesas de aceites eemissãode títulos(18.042) (37.859) (21.482)
Despesas de dívidas subordinadas (2.516)(5.863) (6.946)
Despesa de contribuiçãoao fundo
garantidordecréditos (1.327) (2.197) (539)
Total (183.846)(317.573)(131.306) - DESPESASDE PESSOAL 2º Semestre/2019 2019 2018
Proventos (29.885) (54.001) (51.947)
Encargos sociais(9.535)(18.107) (19.058)
Benefícios (4.839) (9.759)(9.621)
Treinamentos(1.236) (1.648) (875)
Despesas de remuneraçãode estagiários (94) (168) (169)
Total (45.589) (83.683) (81.670) - OUTRASDESPESASADMINISTRATIVAS
2º Semestre/2019 2019 2018
Despesade serviçosde terceiros (23.004) (37.781)(22.114)
Despesadeserviçostécnicosespecializados (9.574) (17.591) (18.632)
Despesa de processamentodedados (6.700) (9.880) (7.797)
Despesadegravame (4.154) (7.035) (7.357)
Despesadecomissãodefiança (3.188) (5.615) (5.189)
Despesa deremarketing (2.565) (5.116) (4.920)
Despesa de aluguéis (1.607) (3.022) (3.792)
Despesa de promoções erelações públicas (1.579) (2.661)(2.487)
Despesa de depreciação(1.068) (2.055)(2.247)
Despesadecomunicações (1.060) (1.964) (1.896)
Despesadeviagem (794) (1.597) (1.418)
Despesadenotificação,emolumentos
ecartorárias(507) (1.133) (1.073)
Despesadepropagandaepublicidade(350) (987)(933)
Despesadeseguros(138)(138)(127)
Despesadeamortização (11) (28) (72)
Outrasdespesas administrativas (3.343) (6.535) (6.205)
Total (59.642)(103.138) (86.259)
23. DESPESASTRIBUTÁRIAS
2º Semestre/2019 2019 2018
COFINS(11.694)(22.138) (17.853)
PIS (1.900) (3.597) (2.901)
ISSQN (741)(1.478)(871)
Outras(246) (722) (406)
Total (14.581) (27.935) (22.031)
24. OUTRASRECEITAS OPERACIONAIS
2º Semestre/2019 2019 2018
Rendasde comissõesde permanência 7.866 29.985 35.738
Recuperaçãode encargosedespesas 7.057 14.463 18.498
Reversão de provisõesoperacionais 3.29113.0518.383
Rendasdeatualizaçõesmonetárias ativas 3.047 6.705 7.618
Outras rendas operacionais 2.0554.895 3.934
Total 23.316 69.099 74.171
25. OUTRASDESPESASOPERACIONAIS
2º Semestre/2019 2019 2018
Descontosconcedidosem contratos
renegociados (6.837)(21.545)(33.048)
Provisãoparacontingênciastrabalhistas (10.998)(20.014) (23.732)
Provisão paracontingências fiscais (2.632) (5.438) (5.792)
Provisão paracontingênciascíveis (2.132) (3.078) (2.312)
Provisão de desconto sobre duplicatas
liquidadasantecipadamente––(9.713)
Outrasdespesas operacionais(135) (1.759)(1.553)
Total (22.734) (51.834) (76.150)
26. RESULTADO NÃOOPERACIONAL
2º Semestre/2019 2019 2018
Reversão de provisãoparadesvalorização
de bensnão de uso 17.144 49.946 39.229
Constituição de provisãoparadesvalorização
de bensnão de uso (17.931)(25.811) (26.048)
Prejuízonaalienaçãode bens nãodeuso (8.016) (19.150) (24.946)
Lucronaalienaçãode bensnão de uso 8.740 12.441 16.077
Outras 368 765 (16)
Total 305 18.191 4.296
27. IMPOSTODERENDAECONTRIBUIÇÃO SOCIAL
2º Semestre/2019 2019 2018
Resultadoantesdo impostode renda
edacontribuiçãosocial 210.681 395.681 264.643
Encargototal do impostode renda
econtribuiçãosocialàs
alíquotas de 25%e15%,respectivamente(84.272)(158.272) (105.857)
Contribuiçãosocial adicionalde 5% ––(13.232)
Efeitosdas adiçõeseexclusõesno
cálculodos tributos
Adiçõestemporárias edefinitivas(60.586) (105.348) (142.363)
Exclusões temporárias edefinitivas 72.729 141.8 54 169.62 8
PAT eadicional do IR 358741 999
Ajusteprovisão base 2017 –– 354
Baixaimposto na fonte 2018 (21)(21) –
Provisão DiferidasobreSELIC-
DepósitoJudicial –– 893
Impostode rendaecontribuição
socialdo semestre/exercício (71.792)(121.046) (89.578)
Impostosdiferidos
Adições/exclusões temporárias 39.099 15.820 (29.745)
Impostode rendaecontribuiçãosocial-
diferido(Nota10) (39.099) 15.820 (29.745)
Total do impostode renda
econtribuiçãosocial (32.693)(105.226)(119.323)
Lucrolíquidodo semestre/exercício 177.988 290.455 145.320
28. PROVISÕES,PASSIVOS, CONTINGÊNCIASATIVAS EPASSIVAS
OBancoesuacontrolada sãoparte em ações judiciaiseprocessosadministrativos
peranteváriostribunais eórgãosgovernamentais, decorrentes do cursonormaldas ope-
rações, envolvendoquestõestributárias,trabalhistas, aspectos cíveis eoutrosassuntos.
a. Composiçãodas provisões
AAdministração,com baseem informaçõesde seusassessoresjurídicos,análise das
demandasjudiciais pendentes e, quantoàsações trabalhistas, com basenaexperiência
passadareferente às quantias reivindicadas,constituiu provisão em montante conside-
radosuficiente paracobrir as perdasestimadas com as açõesem curso,como segue:
2019 2018
Provisões Depósitos Provisões Depósitos
Trabalhistas^1 42.239 739 42.839 881
Cíveis^2 14.945 2.359 16.318 3.870
Outras 92 92 92 92
Fiscais^3 155.464 155.536 150.257 150.498
Federais 155.464 155.513 150.257 150.075
COFINS133.732 133.732129.055129.055
PIS21.73221.732 20.971 20.97 1
INSS –4 9231 49
Municipais –23– 423
ISS – 23 – 423
Total de provisõesde
contingências(Nota16) 212.740 158.726 209.506 155.341
(^1) Referem-se àprovisão para processosmovidos, em sua grandemaioria,por ex-
empregados, cuja naturezadas reclamações envolvesubstancialmenteindenizações,
horasextras,adicional de função,equiparaçãosalarialbem comoseusreflexos.
(^2) Referem-se aaçõesjudiciaisdecaráter indenizatório por danomaterial e/ou moral e
revisionais aquestionamentosdosclientes nas cláusulascontratuaisdas operações
de crédito emultaseIPVAnão pagos.
(^3) Referem-se àprovisão com:a) PISsobreasreceitas nãodecorrentes da prestação de
serviços,e;b)COFINS sobreas receitasnão decorrentesda prestaçãodeserviços.
b. Movimentaçãodas provisões
2019
Saldoinicial Constituição Realização Saldofinal
Trabalhistas 42.839 20.821(21.421) 42.239
Cíveis 16.318 3.190(4.563)14.945
Outras 92 –– 92
Fiscais-federais 150.257 5.438 (231) 155.464
COFINS 129.0554.677 –133.732
PIS20.9717 61 –21.732
INSSexpatriados 231–(231) –
Total 209.506 29.449 (26.215) 212.740
2018
Trabalhistas 37.118 24.474(18.753) 42.839
Cíveis 15.348 2.640 (1.670) 16.318
Outras 92––9 2
Fiscais-federais 144.469 5.788 –150.257
COFINS124.076 4.979 –129.055
PIS 20.1628 09 –20.971
INSSexpatriados 231––2 31
Total 197.027 32.902 (20.423) 209.506
c. Contingênciasativas epassivas não provisionadas
Conforme PronunciamentoTécnicoCPC 25 do Comitê de Pronunciamentos Contábeis,
aprovadopelaResoluçãonº3.823/09do BancoCentraldoBrasil (BACEN),as
contingênciaspassivas relevantes avaliadas pelosassessoresjurídicoscomosendode
riscospossíveis,não reconhecidas contabilmenteconformeabaixo:
Processosde natureza 2019 2018
Litígiosfiscaisetributários^1 16.58315.546
Cíveis^2 1.128 360
Trabalhistas^34794 .010
Total 18.190 19.916
(^1) Referem-se,basicamente,aquestõestributárias envolvendoImpostodeRendae
ContribuiçãoSocialnomontante de R$ 14.867 no exercício de 2019 (R$ 13.935em
2018) eautosde infração da Receita Federal referenteàdesmutualizaçãodas ações
CETIPreferenteaoexercíciode 2008no montante de R$ 1.716 no exercíciode2019
(R$1.611 em 2018).
(^2) Referem-seaações judiciaisdecaráterindenizatório erevisionais de crédito.
(^3) Referem-se àprovisão para processos movidos,emsua grandemaioria,por ex-
empregados,cuja natureza das reclamações envolvesubstancialmenteindenizações,
horas extras,adicionalde função,equiparaçãosalarial bem comoseusreflexos.
29.TRANSAÇÕESCOMPARTES RELACIONADAS
a. Remuneraçãoda Administração
Saláriosehonoráriosda Administração 2019 2018
Remuneração7.644 7.539
OBanconão tem por política oferecerplanodepensão e/ou quaisquer tiposde
benefíciospós-empregoou remuneração baseada em ações.
b. Operaçõescompartes relacionadas
OBancoMercedes-Benzdo BrasilS.A.mantém transaçõescom controlada direta,
controladoraindiretaecoligadas,asquaisforam efetuadasem condiçõesetaxas
compatíveis comas médias praticadas comterceirosou pelomercado,vigentesnas
datas das operações.Ossaldosparaos exercíciosde 2019e2018 estãoassim
demonstrados:
2019
Descrição
Contro-
ladas-
direta
no país^1
Contro-
ladoras-
indiretano
exterior^2
Coli-
gadas
no país/
exterior^3 Outras^4 Total
Ativo
Aplicaçõesinterfinanceirasde liquidez 134.714–––134.714
Outroscréditos ––4.24414.125 18.369
Passivo
Outrasobrigações –6.852 840 322 8.014
Resultadosde exercíciosfuturos –––8.723 8.723
Receitas/(Despesas)
2019
Descrição
Contro-
ladas-
direta
no país^1
Contro-
ladoras-
indiretano
exterior^2
Coli-
gadas
no país/
exterior^3 Outras^4 Total
Resultadode operaçõescom
títulos evaloresmobiliários7.970 –––7.970
Operaçõesde venda ou de
transferência de ativos financeiros –––73.805 73.805
Receitas de subsídios^5 –––87.151 87.151
Recuperaçãode encargosedespesas^6 438–4.244 – 4.682
Operaçõesde captaçãono mercado –––(5.863) (5.863)
Despesasde prestaçãode serviços^7 ––(497) (326) (823)
Despesade processamentode dados –(331) ––(331)
Despesas de comissãodefiança –(5.607) ––(5.607)
2018
Ativo
Aplicações interfinanceiras
deliquidez 134.951 –––134.951
Outroscréditos ––4.202 20.259 24.461
Passivo
Letrasfinanceiras subordinadas –––91.402 91.402
Outras obrigações–6.749 1.754 3.339 11.842
Resultadosdeexercíciosfuturos –––11.029 11.029
Receitas/(Despesas)
Resultado de operações comtítulos
evaloresmobiliários7.559 –––7.559
Operaçõesde venda ou de
transferência de ativos financeiros–––79.024 79.024
Receitasde subsídios^5 –––48.586 48.586
Recuperaçãode encargosedespesas^6 438–4.187 – 4.625
Operaçõesde captação no mercado –––(6.946) (6.946)
Despesasde prestaçãode serviços^7 ––(2.114) (3) (2.117)
Despesasde processamentode dados –(332) ––(332)
Despesas de comissãodefiança–(5.972) ––(5.972)
(^1) Mercedes-Benz LeasingdoBrasil Arrendamento Mercantil S.A.
(^2) DaimlerAG eDaimlerFinancial Services.
(^3) Mercedes-Benz Corretorade Seguros Ltda, Mercedes-Benzdo BrasilAssessoria
ComercialLtda eMercedes-Benz CompañíaFinancieraArgentina S.A..
(^4) Mercedes-Benz do Brasil Ltda-Em abril de 2019houvealteraçãonas controladoras
do grupo,deixandooBancoMercedes-Benzde sercontroladaindiretamentepela
Mercedes-Benz doBrasilLtda,nãodeixandode fazerparte do mesmogrupo
econômico.
(^5) Subsídios da Mercedes-Benz do BrasilLtda -referem-se àequalizaçãode taxa de
jurosdas operaçõesde créditos no montante de R$ 14.638noexercício de 2019
(R$ 17.513em 2018)eoperaçõesdeFloorplannomontantedeR$72.514 no
exercício de 2019(R$ 31.073 em 2018),apropriados ao resultadopelo prazodo
contrato.
(^6) Recuperaçãode encargosedespesas-referem-seainstrumento particular de
compartilhamento ereembolso de despesaseoutras avenças.
(^7) Referem-seaprestaçãode serviçosde consultoria eassessoria em operaçõese
atividadescorrelatasaos mercados financeirosede capitais.
c. Operações de crédito
Conforme aResoluçãonº 4.693/18do BancoCentraldoBrasil, instituiçõesfinanceiras
esociedades de arrendamentomercantil podemrealizaroperaçõesde crédito com
partes relacionadas,desdeque observadasasseguintescondições:
•Asoperaçõesde créditocom partes relacionadas somentepodem ser realizadasem
condições compatíveis comasdemercado sem benefíciosadicionaisou diferenciados
comparativamenteàsoperações deferidas aos demais clientesde mesmoperfil das
respectivas instituições.
•Osomatório dos saldosdas operaçõesde créditocontratadas não deve ser superior a
10%(dez por cento) do valor relativoaopatrimôniolíquidoajustado,observados os
seguinteslimitesmáximosindividuais:
-1%(um por cento) paraacontrataçãocom pessoa natural; e
-5%(cincopor cento) paraacontrataçãocom pessoajurídica.
- GERENCIAMENTO DE RISCOSEDECAPITAL
Agestãoderiscos da empresa éefetuadade formaconsolidadaeemconformidade
comas regras do BancoCentral do BrasileConselhoMonetário Nacional, estandoa
mesma segregada das unidadesdenegócio eauditoriainterna.
Estãocontemplados os seguintes riscos:
a. Operacionalecibernético
Em consonância com aResolução nº 4.557/17 do Banco Central do Brasil, aestruturade
gerenciamentode riscosoperacionaisinstituídaécompatível com oporte da instituição.
As áreasdenegócio, através de seus gestores, executamconstantementeas atividades
relativasaGerenciamentodo Risco Operacional.Agovernançado risco operacionalé
efetuadapelo departamentodeCompliance&Governance,com asupervisãodo
Comitê deRisco,que éresponsávelpela aprovaçãoda política, dosprocedimentos,da
estruturaeda metodologiaaser utilizada, sempre zelando pela qualidadeeefetividade
dossistemas de controlesinternos do Banco.
Ametodologiautilizadaparagestãode risco operacionalcontemplaasseguintes fases:
•Entendimento de processo;
•Identificação de riscos econtroles;
•Sugestõesdenovoscontroleseplanosdeação;
•Testes de controles;
•Monitoramento.
OConglomerado Prudencialoptoupelametodologiade abordagempelo indicador
básicoparaocálculo de alocação de capital.
Para fazerface àsegurançacibernética,foram implementadas medidasabrangentes
parareduzir orisco de ameaças que afetamnossasplataformastecnológicasede
negócios.OBanco Mercedes-Benzconsiderouas melhores práticas estabelecidas no
padrão ISO-27001comobaseparaomodelo.Tais medidas incluem, masnão se
limitam,aacessoegerenciamento de privilégios,separaçãode ambientesdetestee
produção,análise de segurançade rede,gerenciamento de incidentes,configuração
básicadehardwareesoftware,correlação delogde atividadeseprevençãoe
remediação demalware.
b. Mercadoeliquidez
Em atendimentoàResoluçãonº 4.557/17doBancoCentral do Brasil foiinstituída
estruturadegerenciamento de riscosde mercadoeliquidez compatívelcom oporte do
Banco.
Aestrutura de gerenciamentoderisco de mercadoeliquidez écentralizada e
independente eestá sob aresponsabilidade da Gerência de Riscos, estando segregada
das unidades de execuçãoedeauditoria.
Comointuito de controlar aestratégiaadotadapelaorganização foiinstituídoum
Comitê específico que,aprova políticas,procedimentos,estrutura elimitesoperacionais
comobjetivodecontrolaraestratégiaadotada pela organização,alinhando-acom os
requerimentosda matriz (DaimlerAG), BancoCentral do Brasil eConselhoMonetário
Nacional.
Ametodologiade controle de exposiçãoaos riscosinclui:
•Cálculo eacompanhamento da evolução do EVE(EconomicValueofEquity);
•Testesdeestressede mercado;
•Projeção diária de caixa120dias;
•Projeção de encerramento mensaldecaixa (Cashflow 12 months);
•“Gapanalysis”-estratégia de descasamento entre ativo epassivo;
•Concentraçãode linhasdecaptação de recursos (excetoBNDES);
•Testes de estressede liquidez;
•Outros.
c. Crédito
Em atendimento àResoluçãonº 4.557/17doBancoCentral do Brasil, foiinstituída
estruturadegerenciamentode riscosde créditocompatívelcom oporte da instituição.
Para medir,monitorar emitigar aexposição ariscos de crédito, oBanco Mercedes-Benz
temadotado um processode gestão que envolveacontínuaeintegrada análiseda
evolução da carteira de crédito eoutroscompromissos assumidos.Alémdisso,mensal-
mente,reuniõesecomitêsespecíficos tratamos riscosexistentes,discute edefine es-
tratégiasbaseadas nos cenários históricos eatuais,com base na evoluçãodos merca-
dos,visandoanteciparaçõesemudançasque forem necessáriaspara mitigarosriscos
associados aos nossos negócios,sejamestas açõesemgestão, sistemasou políticas.
Estas reuniõesenvolvem aDiretoria eoutrosgestoresde áreas diversas,que juntos
alinham os processosecontribuem parauma gestão maisintegrada do riscodecrédito.
d. Divulgaçãode Informações
Odemonstrativo de alocaçãode capitalregulamentar éfeito de formaconsolidadato-
mando-secomobaseos dadosdo Conglomerado PrudencialMercedes-Benz do Brasil
S.A..Emconformidade com aregulamentaçãoatual(BasileiaIII), para31dedezembro
de 2019 oíndice éde14,09%(2018-15,63%), conformeapresentadoabaixo:
Índiceda BasileiaIII 2019 2018
Patrimônio de Referência (PR) 1.968.573 1.685.278
PR Mínimo paraRWA 1.117.873 929.822
MargemPatrimôniode Referência-sem RBAN 850.700 755.456
IB -Índiceda Basileia 14,09% 15,63%
Valor Correspondente ao RBAN88.756 73.019
AdicionaldeConservação de Capital Principal 349.335202.135
MargemPatrimôniodeReferência-amplo 761.944 682.437
e. Gerenciamentode capital
Ogerenciamentode capitaltem por objetivoestabelecerdiretrizes que permitama
gestãoeficazdo capital do Conglomerado PrudencialMercedes-Benz,deforma a
mantê-lo compatívelcom anaturezadas suasoperações,com acomplexidadedos
seusprodutos,com adimensãode sua exposição ariscosecumprindo os requerimentos
do órgãoregulador.
Oprocessodegerenciamento de capital érealizadode formaaviabilizarosobjetivos
estratégicosdo ConglomeradoPrudencialMercedes-Benz,garantindoumapostura
prospectivaque antecipeeventualnecessidadedecapital decorrentedemudançasno
cenário de negócios.
f. Informaçõesadicionais
Em atendimentoàCircularnº3.678/13 do BACEN, oConglomeradomantém
informaçõesadicionaisdeseu processo de gestão de riscosecapitaldisponibilizadas
nowebsite:www.bancomercedes-benz.com.brna rota: “o BancoMercedes-Benz”
seguido de “Relacionamento com oInvestidor”
NOTASEXPLICATIVASÀS DEMONSTRAÇÕESFINANCEIRAS
ExercíciosFindosem 31 de Dezembrode 2019e2018 (ValoresexpressosemmilharesdeReais,excetoquandoindicado)
BancoMercedes-BenzdoBrasilS.A.
CNPJnº60.814.191/0001-57
AvenidadoCafé,277-TorreA-6ºAndar-Jabaquara
CEP:04311-900-SãoPaulo-SPTel.:(11)3792-9700-Fax:(11)3792-9947
Canal Unico PDF - O Jornaleiro