JornalValor--- Página 21 da edição"24/03/2020 1a CAD E" ---- Impressapor debonatti às 23/03/2020@20:46:40
SãoPaulo | Te rça-feira, 24demarçode (^2020) |Valor| E21
...continuação
Continua...
NOTASEXPLICATIVAS DA ADMINISTRAÇÃOÀS DEMONSTRAÇÕESCONTÁBEISEM 31 DE DEZEMBRODE2019 -(Emmilharesdereais,excetoquandoindicadodeoutraforma)
ADIRETORIA LucilaLitwin-CRC 1SP228413/O-3
Em Assembleia GeralOrdinária eExtraordinária realizadaem 18 de dezembro de 2019foram aprovados os seguinteseventos: (i)
Distribuiçãodejurossobre capital próprio da J.P. MorganS.A. DistribuidoradeTítuloseValores Mobiliáriosnomontante de R$
20.000. Oimposto de rendaretidona fonte àalíquotade 15%foideR$3.000.(ii) Distribuição de juros sobre capital próprio da J.P.
MorganCorretora de Câmbio eValores MobiliáriosS.A.nomontantede R$ 45.000,cujo montantefoireinvestidono capital da
entidade pagadora após deduçãodo impostode renda retidona fonteàalíquota de 15%novalor de R$ 6.750.Em 2018, oBanco
J.P. Morgan S.A. recebeudividendosda J.P. Morgan S.A. DistribuidoradeTítuloseValoresMobiliários no montantede R$ 150.000,
conforme aprovado em AssembleiaGeral Ordinária eExtraordinária realizadaem 30 de abril de 2018.
14.Imobilizadode uso:“Imóveis de uso” estão representadospor edificações,novalor de R$ 44.149(2018–R$43.299)eterrenos,
no valor de R$ 46.203 (2018–R$46.203).“Outras imobilizações de uso” estãorepresentadas, principalmente, porinstalações,
móveiseequipamentosdeuso,novalor de R$ 82.122(2018 –R$82.115),esistemadeprocessamentosde dadosno valor de R$
35.111 (2018–R$39.294).
15.Ativos intangíveis:Outros ativos intangíveissão compostospor aquisiçãoda carteiradaJ.P.MorganGávea Gestãode
PatrimônioLtda.,no valor de R$ 3.227(2018–R$3.227) eaquisição de Código Fontenovalor de R$ 2.500(2018 –R$2.500).Para
avaliaçãodo valor recuperável do ativointangível (testedeimpairment)foi utilizada aaplicaçãodocritério de fluxodecaixa
descontado,indicadores de mercado eestimativasdebenefíciosfuturos. Combase nessaavaliação,não houve perdaspor
desvalorizaçãoreconhecidono resultado nos exercícios de 2019e2018.
- Depósitosecaptações
(a) Depósitos
Até 3meses De 3a12meses De 1a3anos Acimade3anos Total 2019 Total 2018
Depósitosàvista.................... 341.8 85 -- -341.88 51 76.060
Depósitos interfinanceiros...... 1.014.099 -1.283.028 97.429 2.394. 556 1.660.397
Depósitos aprazo................... 1.205.972 1.855.718 970.912 1.535.102 5.567.704 5.962.498
Total....................................... 2.561.956 1.855.718 2.253.940 1.632.531 8.304.145 7.798.955
(b) Captaçõesno mercadoaberto
Até3mesesDe3a12mesesAcimade1ano Total 2019 Total 2018
Operaçõescompromissadas-carteiraprópria ......... ----242.870
Operaçõescompromissadas -carteiradeterceiros.. 10.538.320--10.538.320 7.096.471
Operaçõescompromissadas
-carteiralivre movimentação.................................. 162.209 --162.209 262.83 2
CaptaçõesCOE......................................................... - 32.839 361.764 394.60 3 268.8 72
Total.......................................................................... 10.700.529 32.839 361.764 11.095.132 7.871.045- Obrigaçõespor empréstimosno exterior:São representadospor recursoscaptadosem instituições financeiras do J.P. Morgan
ChaseBank no exterior, sendoR$ 15.328.827 (2018–R$14.327.908)com vencimentosentrejaneirode 2020ejunhode 2020(em
dezembro de 2018,asoperações possuíam vencimento até agosto de 2019).Astaxasde jurospara as captaçõesem dólarvariam de
1,33%até2,45%aoano(2018–1,64%até2,65%).DeacordocomasnormasexpedidaspeloCMN,eatendendoàsdeterminações
do BACEN,em31dedezembro de 2019,oBancoconsiderou parafins de conversão parareais das operaçõesde empréstimos no
exterior,ataxadecâmbioPtax.Poroutrolado,namesmadata-baseoBancopossuioperaçõescomderivativosnegociadosnaB3
realizados com oobjetivodeproteçãoda exposiçãocambial, paraasquais ataxa de câmbioutilizada paraliquidação éataxa de
fechamentododia.Esse tratamentogerouumdescasamentoentreavariaçãocambialdos empréstimosno exterioreadoinstrumento
financeiroderivativo, devido àvariaçãosignificativaentre essasduastaxasde câmbio. Casoos dois instrumentos financeirosindexados
em moedaestrangeira econtratadoscom oobjetivo de proteçãodaexposiçãocambialfossemconvertidos pela mesma taxa de câmbio
defechamento,oefeitopatrimonialseria um aumento de R$ 27.266(2018 –aumentode R$2.694). - Passivos contingenteseobrigaçõeslegais:As obrigações legais eprovisõesparacontingências constituídas,asvariações
no períodoeos correspondentes depósitosjudiciaisestão assimapresentados:
(a) Composiçãodos saldospatrimoniais
Depósitosjudiciais Provisões
2019 2018 2019 2018
Fiscaiseprevidenciárias–obrigações legais.................................................... 665.400 655.91 34 44.534 436.03 6
Cíveis.................................................................................................................. 21.581 21.655 71.46769.613
Trabalhistas........................................................................................................ 10.955 12.623 34.315 37.601
Total................................................................................................................... 697.936 690.191 550.316 543.250
(b) Movimentaçãodos saldospatrimoniais
Fiscaiseprevidenciárias
Cíveis TrabalhistasObrigaçõeslegaiseoutros
passivos contingentes Total 2019 Total 2018
Saldoinicial........................................ 69.613 37.601 436.036 543.250 581.172
Despesasfinanceiras –juros.............. 2.350 2.386 11.14 81 5.884 20.812
Constituições....................................... 246 3.439 -3.685 48.065
Anistia..................................................- ---(21.940)
Reversões............................................ (416) (3.781) (2.650) (6.847) (51.504)
Pagamentos......................................... (326) (5.330) - (5.656) (33.355)
Saldo final.......................................... 71.467 34.315 444.534 550.316 543.250(c) Fiscaiseprevidenciárias–obrigaçõeslegais-AInstituiçãoéparteemprocessos judiciais de naturezatributária,sendoas
principaisdemandas aquelas queenvolvem os seguintes assuntos: (i)dedutibilidade da despesada CSLLdabase de cálculodo
ImpostodeRenda;(ii)cobrançade alíquota diferenciada de CSLL,emrelação às empresas não financeiras. Porrepresentarem
obrigações legais, omontanteenvolvidoestá integralmenteprovisionado.
(d) Fiscaiseprevidenciárias–passivos contingentes-AInstituição tambéméparte em processos judiciais de natureza
tributária que são caracterizadoscomopassivos contingentes ecujo risco de perdaéclassificadocomo possível pelosadvogados
responsáveis pelaconduçãodetais demandas,sendoas principaisaquelasque envolvem os seguintesassuntos:(i) imposição
do ISS semamparoda leifederal (taxatividade da lista federal de serviços em relação àlista municipal) no valordeR$121.648
(2018–R$ 115.179); (ii)contribuiçõesprevidenciáriassobre participaçõesnos lucroseresultados no valor de R$ 50.688 (2018
–R$50.615);(iii) IRPJeCSLL,sobreganhos decorrentes da desmutualizaçãodaBovespaeBM&F,novalor de R$ 917 (2018
–R$881); (iv) IRPJ sobreaglosa de deduçãode despesasde PLRegratificaçõespagasadiretoresestatutáriosparaosanos
de 2010a2012 R$ 42.153 (2018 –R$39.553);e(v) outroscasosque totalizam R$ 7.684(2018 –R$7.403).
(e) Açõestrabalhistas-Referem-se aaçõescontraoBanco,patrocinadasporex-funcionários.Ovalor dascontingências
trabalhistaséprovisionadoconsiderandoas características individuaisde cadaação.Ascontingênciasclassificadas comopossíveis
pelosadvogadosresponsáveis pela conduçãodos casos,montamR$ 144.871 (2018–R$ 145.930).
(f) Ações cíveis -OBancoéparte em processos judiciais eadministrativos de natureza cíveldecorrentes, em sua grandemaioria,
das atividades desenvolvidaspelosbancoseempresas que incorporouao longodos anos. Comisso,oBancopossuiumnúmero
limitadode processosrelativos àsua atualestruturaerespectivos serviços.
As provisõessão constituídas combase nas opiniões de assessores jurídicosinternoseexternos sobre aprobabilidadede perdade
cadaação.Aprobabilidadede perdaédefinidaatravés da avaliação individualdas ações,que ébaseadaemanálise históricade
informações disponíveis através de experiências em casospassadosesemelhantes,daquilo que omercadovem vivenciandoe
aplicando,dosentendimentosproferidospornossosórgãosreguladorese/oufiscalizadores,dasdecisõesatéentãoproferidasnos
casos existentes,assimcomona jurisprudência atualdos tribunais.Osprincipaisprocessos cíveissão referentesàcobrança de
expurgosinflacionários decorrentesdos diversos planos econômicos instituídos pelo GovernoFederal brasileiro entreos anosde 1989
e1994. Tais planostiveram comoobjetivo aestabilização econômicaecombateàhiperinflação(PlanosEconômicos).Através de tais
processos os detentores de certostipos de investimentoquestionamovalorcreditado peloBancopor entenderemqueasalterações
trazidas pelosPlanosEconômicos violaram direitosadquiridos relativos àaplicaçãode índicesinflacionários. Em dezembrode 2017,
foifirmadoacordoentre representantesdebancoseassociaçõesde defesa do consumidor sobre oressarcimentodeperdas
supostamente registradaspor contadeplanoseconômicos, que foidevidamentehomologado pelo SupremoTribunalFederal no início
de 2018.Independentementedoacordo, otemados PlanosEconômicos ainda depende de umadecisãofinal do Supremo Tribunal
Federal que,emrazãoda granderelevância da questão,determinou asuspensãode todos os recursosainda pendentes.Não há, nesse
momento, previsão paraojulgamentofinaldas açõespendentes no Supremo Tribunal Federal.Ascontingênciasclassificadascomo
possíveis pelos advogadosresponsáveispelaconduçãodos casos,montam R$ 655 (2018–R$322).- Impostode renda,contribuiçãosocialecréditostributários:Anatureza eaorigem do imposto de rendaedacontribuição
social diferidos edos créditostributáriossão demonstradoscomosegue:
2019 2018
Diferenças temporárias ...................................................................................................................... 423.841 255.6 37
Contingências................................................................................................................................... 47.602 24.539
Provisãoparacréditosdeliquidação duvidosa................................................................................ 11.583 8.512
Provisão para honoráriosadvocatícios............................................................................................. 7.262 5.993
Provisão paraparticipação noslucros.............................................................................................. 75.08560.175
Marcaçãoamercado–Disponíveis para venda ..............................................................................-4.883
Marcaçãoamercado–TVM ederivativos ....................................................................................... 218.95797.480
Unidades de açõesrestritas –RSU ................................................................................................. 59.565 52.351
Outros............................................................................................................................................... 3.787 1.704
Prejuízos fiscaisebasesnegativas.................................................................................................... 38.997 88.001
Total de créditostributários–ativo................................................................................................ 462.838 343.638
IR diferido–MTM –passivo............................................................................................................ (124.797) -
No exercício foiconstituído crédito tributário de R$ 295.666(2018–R$68.788)sobrediferenças temporárias eR$24.375(2018
–R$88.001)sobreprejuízofiscalde IRPJ ebase negativadeCSLL,tendo sido realizadoR$127.462 (2018–R$206.667)sobre
diferenças temporárias eR$73.379 sobreprejuízo fiscal deIRPJ ebase negativadeCSLL.Em 2019,paraIRdiferido passivofoi
constituído ovalor de R$ 124.797. Em 2018, houve realizaçãonovalor de R$1.791.Aprevisão de realizaçãodos créditos
tributáriosnomontante R$ 462.838 éestimada em 35%no 1º ano, 15%no 2º ano, 14%no 3º ano, 4% no 4º ano,1%no5ºano,
11%no6ºano,2%do7ºao8ºano,10% no 9º e6%no10º ano.Ovalor presente doscréditostributários,calculado considerando
aestimativadetaxa de juros futurosapuradacom baseem informaçõesde mercado,montaaR$376.236(2018–R$291.283).
Em 2018,ovalor de créditostributáriosnão ativados sobre oprejuízofiscaldoimpostode rendaebasenegativadacontribuição
social, era de R$ 24.375. Atributação,considerando as alíquotas vigentes de imposto de rendaecontribuição social(Nota3(g)),
sobreoresultado antes dos impostos édemonstradacomosegue:
2019 2018
Resultadoantesdo IRPJeCSLL –deduzidoda participaçãonos lucros.................................. 803.843 359.345
Jurossobrecapitalpróprio............................................................................................................. (150.000) (270.000)
Resultadoajustado.......................................................................................................................... 653.843 89.345
EncargototaldoIRPJ eCSLL às alíquotasvigentes......................................................................... (261.537) (40.205)
Resultado de participação em controladas...................................................................................... 92.95 55 4.432
Despesasindedutíveis líquidasde receitasnão tributáveis ............................................................. (18.914) (25.611)
EfeitoCSLL(5%)..............................................................................................................................31.451 (17.154)
Efeitojurossobrecapital próprio recebidos..................................................................................... (26.000) -
Contingências IRPJ.......................................................................................................................... -(14.765)
IRPJeCSLL de períodosanteriores...............................................................................................(28) (44.988)
Outros............................................................................................................................................... (2.991) (26.223)
Efeito dasadições eexclusões no cálculo dos tributos...................................................................... 76.473 (74.309)
Resultadode IRPJeCSLL no exercício......................................................................................... (185.064) (114.514)- Patrimôniolíquido:Ocapitalsocial está divididoem5.661 (2018–5.661) ações nominativas,sendo5.470 (2018 –5.470)
ordinárias e191 (2018 –191) preferenciais, sem valor nominal. As ações preferenciais não têm direitoavoto; todavia, gozamde
prioridadenoreembolso de capitalemcaso de liquidação da sociedadeeprioridade na distribuição de dividendos,observado o
direitoaorecebimento de dividendos10%superioresaos atribuídos às ações ordinárias. Aos acionistas éasseguradoum dividendo
anualnão cumulativodepelo menos 25%do lucro líquidodo exercício,sendoque osaldoremanescenteterá adestinação
determinadapela Assembleia Geral de Acionistas.AReservadelucros–Estatutária poderáserfuturamenteutilizadaparaaumento
de capitalcom afinalidadede asseguraradequadascondiçõesoperacionaisàInstituição,bem como para garantir futuradistribuição
de dividendos.AReservadelucros–Legal éconstituídaobrigatoriamente àbase de 5% do lucro líquidodo exercício, até olimite de
20% docapital social. Areservapoderádeixar de ser constituídaquandoacrescida do montante dasreservasdecapital atingir30%
do capital social. Em AssembleiaGeral Extraordinária realizadano dia 07 de dezembro de 2018 foiaprovada adistribuição de juros
sobreocapitalpróprio aos acionistas no montante de R$270.000 (Nota3(j)). Oimpostode rendaretidona fonte àalíquotade 15%
foideR$40.500. Oimpactofiscalreconhecido no resultadodecorrenteda dedutibilidadedos juros sobreocapitalpróprio foideR$
121.500. Tambémfoiaprovada autilizaçãodovalorlíquidodeR$229.500 paraoaumento do capital da Instituição,sem aemissão
de novasações.Oaumento de capitalfoi aprovadopelo BancoCentral do Brasilemfevereirode 2019.Em Assembleia Geral
Extraordinária realizadano dia 18 de dezembro de 2019foiaprovada adistribuiçãodejuros sobre ocapitalpróprioaos acionistas
no montante de R$150.000(Nota3(j)). Oimpostode rendaretidona fonteàaliquotade 15%foideR$22.500.Oimpactofiscal
reconhecido no resultado decorrenteda dedutibilidadedos jurossobreocapitalprópriofoi de R$ 60.000.Tambémfoiaprovada a
utilização do valor líquidode R$ 127.500paraoaumentodo capital da Instituição, sem aemissão de novasações. Oaumento de
capital foiaprovado peloBancoCentral do Brasilemfevereiro de 2020.
21.Transaçõescompartes relacionadas
(GrupoJ.P. Morgan)-As transações realizadas compartesrelacionadas,emconformidadecomas normasestabelecidaspelo
BACEN,estão representadas abaixo.AsentidadesJ.P. MorganCorretoradeCâmbioeValoresMobiliáriosS.A.eJ.P. MorganS.A.
DistribuidoradeTítuloseValoresMobiliáriossão empresascontroladaspelo BancoJ.P. MorganS.A., sendoaJPMorganChase &
COcontroladorado Grupo financeiro J.P. Morgan. As demaisentidadessão empresascoligadas do Grupo.
(a) Transaçõescomentidadesdo Grupo
2019 2018
Ativos
(passivos)Receitas
(despesas)Ativos
(passivos)Receitas
(despesas)
Disponibilidadeem moedaestrangeira.............................................. 17.382 -6.478 -
JP MorganChaseBankLondon............................................................. 12.319 -5.798 -
Banco JPMorganS.A. Mexico ................................................................ 5.063 -6 80 -
Aplicaçãoem moedaestrangeira....................................................... 135.048 2.155 21.936 40.378
JPMorgan ChaseBank, NationalAssociation........................................ 135.0482.15521.936 40.378
Instrumentosfinanceiros derivativos................................................. 314.783 352.012 167.999 8.331
AtacamaMultimercadoFundode Investimento ..................................... 114.019 -38.279 12.795
J.P. Morgan Overseas CapitalLLC......................................................... 89.001 10.878 75.707-
JPMorgan Chase BankNational Association -São Paulo Branch......... (71.648) 350.115 (15.488) 6.341
Lawton Multimercado ............................................................................. 183.4 11 (8.981) 69.501 (10.805)
Serviçosprestadosareceber............................................................. 94.969 392.786 15.788 229.428
JPMorganAdministradoradeCarteiras do Brasil Ltda. ........................ 419 1.258 1051 .258
JPMorgan ChaseBank,National Association........................................ 16.33868.588 5.508 47.267
J.P. MorganSecurities LLC..................................................................... 30.88268.656 2.409 71.063
J.P. MorganS.A.DTVM.......................................................................... 1.012 11.554 1.917 10.77 5
J.P. Morgan CCVMS.A........................................................................... 401 26.898 2.271 25.075
JPMorgan Asset Management(Europe) ................................................ ---1.667
J.P. MorganOverseas CapitalLLC.........................................................2.678 93.531 -8.165
LawtonMultimercado ............................................................................. 3.864 47.232 3.578 46.870
JPMorganChaseBank, N.A. –London Branch..................................... 12.723 28.315--
J.P. MorganSecuritiesPLC –Paris Branch............................................ 26.65246.130 -17.288
JP MorganAssetManagement (Europe) ...............................................-624--
Outros valoresareceber/(apagar)..................................................... 108.831 (4.550) 6.895 (7.584)
JPMorganAdministradoradeCarteiras do Brasil Ltda.......................... 54 -(3.372) -
J.P. MorganSecurities LLC..................................................................... -(729) (4.456) (4.260)
JPMorganChaseBank,NationalAssociation........................................ 109.292 -15.011 (4.752)
ChaseManhatanHoldingsLimitada....................................................... -- 18 -
JPMorganChaseBank,N.A.–LondonBranch..................................... (515) (417) (4 43 )1.428
LawtonMultimercado ............................................................................. -- 137 -
JPMSPLCMadrid Branch...................................................................... -(3.404) --
Depósitosàvista.................................................................................. (25.982) -(9.893) -
AtacamaMultimercadoFundode Investimento..................................... (19) -(25)-
LawtonMultimercado ............................................................................. (17) -(25) -
ChaseManhatanHoldings Limitada....................................................... (973) -(528) -
JPMorganGávea Gestão de Patrimônio................................................ (216) -(390) -
HCMParticipações Brasil Ltda............................................................... (355) -(239) -
J.P. Morgan CCVMS.A...........................................................................(606) -(2.166) -
J.P. Morgan S.A. DTVM.......................................................................... (21.213) -(114) -
JPMorganAdministradoradeCarteirasdoBrasilLtda.......................... (1.765) -(2.462) -
J.P. MorganInvestimentoseFinançasLtda. .......................................... (165) -(559) -
Norchem Holdings eNegóciosS.A........................................................ (211)-(171) -
Norchem ParticipaçõeseConsultoriaS.A. ............................................ (184) -(93) -
GaboroneParticipações Ltda................................................................. (258) -(308) -
OEPBRASILLtda. ................................................................................. --(2.763) -
J.P. MorganOverseas Capital LLC......................................................... --(50) -
Depósitosaprazo................................................................................. (123.277) (91.246) (1.553.484) (115.658)
OEPBRASILLtda. ................................................................................. ---(141)
Gaborone Participações Ltda................................................................. (2.385) (132) (2.253) (138)
Lawton Multimercado............................................................................. -(84.597) (1.444.424) (108.505)
J.P. MorganInvestimentoseFinanças Ltda. ........................................... -(12) --
JP Morgan AdministradoradeCarteirasdoBrasil Ltda..........................(58.514)(3.580) (66.955) (2.330)
JPMorgan GáveaGestãodePatrimônio................................................(24.574) (1.358) (23.216) (1.388)
HCMParticipações BrasilLtda............................................................... (37.804) (1.567) (16.636) (3.144)
Norchem Participações eConsultoria S.A. ............................................ ---(3)
ChaseManhatanHoldingsLimitada....................................................... ---(9)
Depósitosinterfinanceiros.................................................................. (2.285.428) (123.940) (1.610.265) (119.937)
J.P. MorganS.A. DTVM.......................................................................... (1.214.412) (70.586) (793.902)(66.343)
J.P. Morgan CCVMS.A........................................................................... (723.968) (35.787) (465.537) (32.407)
JPMorgan Chase Bank National Association -São Paulo Branch......... (347.048) (17.567)(350.826) (21.187)
Obrigações por operaçõescompromissadas................................... (10.538.321)(428.611) (7.339.341) (353.363)
J.P. Morgan S.A. DTVM ........................................................................ (91.600) (5.415) (57.716) (1.643)
J.P. Morgan CCVMS.A........................................................................... (330.300) (16.061) (168.349) (6.715)
JPMorganChaseBankNational Association -São Paulo Branch......... (177.500) (5.759) (16.805) (2.485)
LawtonMultimercado .............................................................................(7.341.853) (295.160) (5.310.292) (240.616)
AtacamaMultimercado FundodeInvestimento..................................... (2.597.068) (106.216) (1.786.179) (101.904)
Obrigações por empréstimosem moedaestrangeira...................... (15.328.827) (297.151) (14.327.908) (225.359)
JPMorganChaseBank.National Association ........................................ (15.328.827) (297.151) (14.327.908) (225.359)
Negociaçãoeintermediaçãode valores............................................ 22.822 (1.444) (889) (895)
J.P. Morgan CCVMS.A........................................................................... 23.425 (1.444) (388) (895)
J.P. Morgan OverseasCapital LLC......................................................... (603) -(501) -
Operaçõesde câmbio.......................................................................... 1.710 1.165 383 4.728
JPMorgan ChaseBank,National Association -São Paulo Branch........ 1.710 1.165 383 4.728
Despesade pessoal............................................................................. (118.163) (69.773) (103.620) (48.238)
JPMorganChase&CO. ......................................................................... (118.163) (69.773) (103.620) (48.238)Para fins de cumprimentoda Resoluçãonº 4.636 do CMNoBancoverificouque não houveoperaçõescom membros da Diretoria e
seusrelacionados.Astransaçõescom partes relacionadasforam contratadas ataxascompatíveis comaspraticadascomterceiros,
vigentesnas datasdas operações,levandoem consideraçãoaausênciade risco.
(b) Remuneraçãoda administração-Para finsdedivulgaçãodaremuneraçãodos administradoresforamconsideradosos diretores
estatutáriosdoConglomerado.Adespesano exercíciocom aremuneraçãodos administradoresestá demonstrada aseguir:
2019 2018
Salárioseencargos............................................................................................................................ 27.029 26.097
Participação nos lucrosegratificações.............................................................................................. 61.738 49.599
Encargos sobre gratificações............................................................................................................. 27.738 17.961
Planosde aposentadoriaepensão.................................................................................................... 1.184 1.546
Outros benefícios............................................................................................................................... 1.780 1.603
22.Benefícios
(a) Fundode pensão-OBancoéumdos patrocinadoresda MultiprevFundoMúltiplode Pensão(“Fundo”),constituído
majoritariamentesobamodalidadedecontribuição definida.Asreservas matemáticasindividuais são atribuídasacada participante
ecalculadas de acordo comfórmulas ehipóteses atuariaissendo obenefícioapuradocom basenas contribuiçõesvertidas.Em
2019,oBancoJ.P.MorganS.A. contribuiu com R$ 17.636(2018 –R$18.231)paraoFundo.
(b) Unidadede açõesrestritas-Os funcionários elegíveis do Bancoparticipamdoprogramaglobalde remuneraçãode longoprazo
através do recebimentode unidadesde açõesrestritas (RSUs).Sua entregaem data futuraestá sujeita arestrições,cancelamentos
ou reversões.Por seremrestritas,operíodode aquisiçãododireito(vestingperiod),de 50%das açõesse dá em dois anoseos
outros50%em três.Caso ofuncionário se desligueda Instituiçãoporcontaprópriaoplanodebenefício em ações écancelado.A
mensuração das RSUsébaseada no número de ações da matriz (listadas na Bolsa de Nova Iorque -NYSE)concedidasmultiplicado
pelovalorjustodaação na datadaconcessão.
2019
Quantidadede ações Valoresem milharesde Dólares(USD)
Açõesemcirculaçãoem 01/01/2019....................................... 373.971 31.377
Açõesoutorgadasduranteoexercício (granted)...................... 135.096 13.460
Açõesentregues no exercício(vested).................................... (207.401)(14.790)
Transferência/saídadefuncionários......................................... (19.527) (2.046)
Ações em circulaçãoem31/12/2019....................................... 282.139 28.001
2018
Quantidadede ações Valoresem milharesde Dólares(USD)
Açõesemcirculaçãoem 01/01/2018....................................... 523.499 34.725
Açõesoutorgadasduranteoexercício (granted)...................... 115.316 12.927
Açõesentregues no exercício(vested).................................... (250.212)(15.016)
Transferência/saídadefuncionários......................................... (14.632) (1.259)
Ações em circulaçãoem31/12/2018....................................... 373.971 31.377
Em funçãodaexistênciadeumacordo com amatriz, queprevê oreembolsodos benefíciosconcedidospelo menorvalorentregrant
evesting,foi registrado no exercício um aumentopatrimonialnovalor R$ 3.007(2018–R$ 4.953)(Nota3(i)). Ovalor do passivoem
31 de dezembrode2019,incluindo encargos sociais,éde R$ 176.559(2018–R$149.310).Emvirtude desseprogramaadespesa
registradanoexercício édeR$114.944 (2018–R$67.311),incluindo os encargossociais.- Outrasinformações:
(a)Ototaldefundos ecarteiras administradosmonta aR$21.761.231 (2018 –R$19.570.418).
(b)Fianças,avais,coobrigaçõeseoutrasgarantiasprestadas aclientesmontamaR$2.346.448(2018 –R$1.340.714).Omontante
referenteàprovisão sobrerisco de créditode garantias prestadas édeR$4.104 (2018 –R$133).
(c)“Outras despesas administrativas” referem-seàscontasapresentadas no quadro abaixo:
2019 2018
Despesas de serviçoscom osistemafinanceiro ............................................................................... 68.181 82.056
Despesacom serviços de terceiros ...................................................................................................32.605 20.102
Despesas comviagens ...................................................................................................................... 17.894 15.993
Despesascom sistemasetecnologias .............................................................................................. 14.481 13.292
Despesas commanutençãoeconservação.......................................................................................6.503 5.107
Despesas de comunicação................................................................................................................ 10.754 9.067
Despesas com aluguel....................................................................................................................... 11.78712.670
Despesasde depreciaçãoeamortização.......................................................................................... 16.67 61 6.118
Despesas diversas ............................................................................................................................. 29.189 40.364
Total................................................................................................................................................... 208.070 214.769
(d)Composiçãode“Outrasreceitas operacionais” e“Outrasdespesasoperacionais”:
2019 2018
Outrasreceitasoperacionais.......................................................................................................... 43.196 119.865
Reversão de provisõesoperacionais.................................................................................................. 4.197 79.658
Atualizaçãodedepósitos judiciais...................................................................................................... 24.96729.589
Outras................................................................................................................................................. 14.032 10.618
Outrasdespesasoperacionais....................................................................................................... 34.885 76.111
Despesacom provisãoparaoutras obrigações-fiscais,previdenciáriasecíveis............................. 19.569 54.742
Outras................................................................................................................................................. 15.316 21.369
(e)As “Participações no lucro” referem-seaoprovisionamento das participaçõesdos funcionáriosnos resultadosdoBanco.
(f)“Receitas de prestação de serviços” referem-se,principalmente, àadministração de fundosdeR$83.984 (2018 –R$76.434),
receita de comissãodecolocaçãode títulosno mercadono valor de R$ 204.258(2018–R$91.877),rendasde serviçosde
assessoria técnicanovalordeR$26.670 (2018 –R$71.010)erendasde serviços prestados no exteriornovalor de R$ 293.970
(2018–R$ 138.907).
(g)Conforme estabelecido na Resolução3.263, oBancopossui acordos paracompensaçãoeliquidação de obrigaçõesno
âmbitodo SistemaFinanceiro Nacional.Os valores areceber eapagarsão demonstradosnobalançopatrimonialnas respectivas
rubricas relacionadasaos produtos, no ativoenopassivo, respectivamente, sem compensaçãodos valores.Canal Unico PDF - O Jornaleiro