JornalValor--- Página 25 da edição"24/03/2020 1a CAD E" ---- Impressapor debonatti às 23/03/2020@20:31:13
SãoPaulo |Te rça-feira, 24demarçode (^2020) | Valor| E25
RELATÓRIODA ADMINISTRAÇÃO
ADIRETORIA LucilaLitwin-CRC 1SP2 28413 /O-3
BALANÇOPATRIMONIALEM 31 DE DEZEMBRO-(Emmilharesdereais) DEMONSTRAÇÃODO RESULTADO EM 31 DE DEZEMBRO
(Emmilharesdereais,excetoquandoindicadodeoutraforma)
DEMONSTRAÇÃODOSFLUXOSDE CAIXAEM 31 DE DEZEMBRO
(Emmilharesdereais)
DEMONSTRAÇÃODASMUTAÇÕESDO PATRIMÔNIOLÍQUIDO
(Emmilharesdereais)
NOTASEXPLICATIVAS DA ADMINISTRAÇÃOÀS DEMONSTRAÇÕESCONTÁBEISEM 31 DE DEZEMBROde2019
(Emmilharesdereais,excetoquandoindicadodeoutraforma)
Reservasdecapital Reservasdelucros
Nota
Capital
social
Subvençãopara
investimento Legal Estatutária
Lucros
acumulados Total
Em 31 de dezembrode2017.................................................. 274.104 2.584 23.601 152.5 60 -452.849
Lucro líquido do exercício.........................................................- -- -51.104 51.104
Distribuição dedividendos(R$ 3.000 por ação)....................... 10 ---(150.000) -(150.000)
Destinação do lucro líquido: .....................................................
Reserva legal.......................................................................... 10 --2.555 -(2.555)-
Reserva estatutária ................................................................ 10 - - - 48.549 (48.549) -
Em 31 de dezembrode2018.................................................. 274.10 4 2.584 26.156 51.109 - 353.953
Juros sobre capital próprio (R$ 400,00por ação).................... 10 ----(20.000) (20.000)
Lucro líquido do exercício......................................................... ----73.005 73.005
Destinação do lucro líquido: .....................................................
Reserva legal.......................................................................... 10 --3.650 -(3.650)-
Reserva estatutária ................................................................ 10 - - - 49.355 (49.355) -
Em 31 de dezembrode2019.................................................. 274.10 4 2.584 29.806 100.464 - 406.958
Em 30 de junhode 2019......................................................... 274.104 2.584 27.739 51.109 30.078 385.614
Juros sobre capitalpróprio (R$ 400,00 por ação) .................... 10 ----(20.000)(20.000)
Lucro líquidodo semestre ........................................................ ----41.344 41.344
Destinação do lucro líquido: .....................................................
Reserva legal.......................................................................... 10 --2.067 -(2.067) -
Reserva estatutária ................................................................ 10 - - - 49.355 (49.355) -
Em 31 de dezembrode2019.................................................. 274.10 4 2.584 29.806 100.464 - 406.958
Apresentação:Submetemos àapreciaçãodeV.Sas., em cumprimentoàs determinações legaiseestatutárias, as demonstraçõescontábeis da J.P. MorganS.A. DistribuidoradeTítuloseValoresMobiliários(DTVM)do exercício findo em 31 de dezembrode 2019,
acrescidasdasnotasexplicativasedorelatóriodosauditoresindependentes.Desempenho:NoexercícioaDTVMapresentouumlucrodeR$73.005mil,correspondenteaR$1.460,10poração,sendoquenoexercícioanteriorapresentoulucrodeR$ 51 .104mil.
Em 31 de dezembrode 2019, ovalor patrimonialpor açãoatingiuR$ 8.139,16com aumento de 14,97%em relaçãoao exercícioanterior.São Paulo,17demarço de 2020. ADiretoria
Continua...
Ativo Nota 2019 2018
Circulante...............................................................997.273 857.664
Disponibilidades.................................................... 21.213 114
Aplicaçõesinterfinanceirasde liquidez.............. 5 969.480 851.61 8
Aplicaçõesnomercado aberto.............................. 91.600 57.716
Aplicações em depósitos interfinanceiros............. 877.8 80 793.90 2
Outros créditos...................................................... 6.442 5.787
Rendasareceber.................................................. 5.530 5.214
Diversos................................................................. 6912 573
Outros valoresebens........................................... 138 145
Despesasantecipadas .......................................... 138 145
Realizávelalongoprazo....................................... 363.978 29.823
Aplicaçõesinterfinanceirasde liquidez.............. 5 336.532 -
Aplicações em depósitos interfinanceiros............. 336.5 32 -
Outros créditos...................................................... 27.446 29.823
Diversos.................................................................627.44629.823
Permanente............................................................ 341 480
Investimentos......................................................... 1 1
Outros investimentos............................................. 11
Imobilizadode uso................................................ 340 479
Outrasimobilizações de uso ................................. 852 903
(Depreciações acumuladas).................................. (512) (424)
Total do ativo.......................................................... 1.361.592 887.967
Passivo Nota 2019 2018
Circulante.................................................................. 929.3 14 509.167
Outrasobrigações.................................................... 929.3 14 509.167
Fiscais eprevidenciárias .......................................... 62 7.81434.015
Negociaçãoeintermediaçãodevalores .................. 78 96.803 469.27 4
Diversas.................................................................... 64 .6975.878
Exigível alongoprazo.............................................. 25.320 24.847
Outrasobrigações.................................................... 25.320 24.847
Fiscaiseprevidenciárias .......................................... 6e825.104 24.461
Diversas....................................................................6 216 386
Patrimôniolíquido.................................................... 10 406.9 58 353.953
Capital social............................................................ 274.1 04 274.104
De domiciliadosno País......................................... 274.104 274.10 4
Reservasdecapital..................................................2.584 2.584
Reservasdelucros...................................................130.27077.265
Total do passivoepatrimôniolíquido.................... 1.361.592 887.967
Segundo Exercíciosfindos
semestreem 31 de dezembro
Nota 2019 2019 2018
Receitasde intermediaçãofinanceira......... 40.225 76.001 67.986
Resultado com aplicaçõesinterfinanceiras
de liquidez................................................... 40.225 76.001 67.986
Resultadobrutode intermediaçãofinanceira 40.225 76.001 67.986
Outrasreceitas(despesas)operacionais... 14.429 31.385 25.224
Receitasdeprestaçãodeserviços............... 13a 31.440 64.06 45 8.811
Despesasde pessoal ....................................(4.440) (8.651) (7.883)
Despesasadministrativas.............................. 13b (9.656) (19.723) (20.338)
Despesas tributárias...................................... (3.914) (7.269) (6.284)
Outras receitasoperacionais......................... 13c1.1823.670 1.790
Outras despesasoperacionais...................... 13d(183) (706)(872)
Resultadooperacional.................................. 54.654 107.386 93.210
Resultadoantesda tributaçãosobreolucro... 54.654 107.386 93.210
Impostode rendaecontribuiçãosocial...... 9 (13.310) (34.381) (42.106)
Provisão paraimpostode renda.................... (8.444)(21.532) (23.367)
Provisãoparacontribuiçãosocial.................. (5.118) (12.995)(18.630)
Ativofiscaldiferido......................................... 252 146 (109)
Lucrolíquidodo semestre/exercício........... 41.344 73.005 51.104
Quantidadede ações.................................... 10 50.000 50.000 50.000
Lucrolíquidopor açãono finaldo
semestre/exercício -R$............................... 826,88 1.460,10 1.022,08
Segundo Exercíciosfindos
semestreem 31 de dezembro
Nota 2019 2019 2018
Atividadesoperacionais
Lucrolíquidoajustado................................. 40.435 72.192 51.142
Lucro líquidodosemestre/exercício............ 41.344 73.005 51.104
Ajuste ao lucrolíquido: ................................. (909) (813) 38
Ativofiscaldiferido...................................... (252) (146) 109
Atualizaçãode depósitosjudiciais.............. 13c (1.012) (1.398) (848)
Provisões/reversõesparacontingências.... 13d 311 643 687
Depreciações..............................................4 48890
Variaçãode ativos eobrigações................. 415.421 86.718 (53.597)
Aumentoemaplicaçõesinterfinanceiras
deliquidez.................................................. (9.148)(336.532)-
Redução em outroscréditos......................... 656 3.266 2.844
Redução/(Aumento) em outros
valores ebens............................................3 47 (87)
(Redução)/Aumento em outrasobrigações.. 428.35 04 61.588 (13.212)
Impostode rendaecontribuição
socialpagos................................................ (4.471) (41.611) (43.142)
Caixalíquidoproveniente/(utilizado)
nas atividadesoperacionais...................... 455.856 158.910 (2.455)
Atividadesde investimento.........................
Aquisição/(Alienação)deoutros
imobilizados de uso.................................... -51(51)
Caixalíquidoproveniente/(utilizado)
nas atividadesde investimento................. - 51 (51)
Atividadesde financiamento.......................
Pagamento de juros sobre ocapital próprio.... (20.000)(20.000) -
Pagamentode dividendos............................ --(150.000)
Caixalíquidoutilizadonas atividades
de financiamento........................................ (20.000) (20.000)(150.000)
Aumento/(Redução)líquidade caixa
eequivalentesde caixa.............................. 435.856 138.961 (152.506)
Caixa eequivalentesde caixa no início
do semestre/exercício................................. 554.837 851.7321.004.238
Caixa eequivalentesde caixa no final
do semestre/exercício................................. 990.693 990.693 851.732
Aumento/(Redução)líquidade caixa
eequivalentesde caixa.............................. 435.856 138.961 (152.506)
1.Contexto operacional:AJ.P.MorganS.A.DistribuidoradeTítuloseValoresMobiliários
(“Distribuidora” ou “Instituição”)éumacontroladadoBanco J.P. MorganS.A. esuas
operaçõessão conduzidas no contexto de um conglomerado de instituições que atua
integradamenteno mercadofinanceiro,nacional einternacional.Consequentemente,
certas operaçõestêm acoparticipaçãoou aintermediação de empresasassociadas,
integrantes do grupo financeiroJ.P. Morgan.Obenefíciodos serviços prestadosentre
essasempresaseoscustoscomuns das estruturasoperacional eadministrativasão
absorvidos segundoapraticabilidade earazoabilidade aelesatribuídos,emconjunto
ou individualmente,por essas instituições.As demonstraçõescontábeisdaDistribuidora
foram aprovadas peloComitê de Auditoria do Conglomerado JP Morganem 17 de
março de 2020.
- Apresentaçãoeelaboraçãodas demonstraçõescontábeis
As demonstraçõescontábeisforam elaboradasde acordocomas Leisnºs 11.638 e
11.941,associadasàs normaseinstruçõesdo BancoCentral do Brasil (BACEN) e
Conselho Monetário Nacional (CMN).
Na elaboraçãodas demonstraçõescontábeisforam utilizadas estimativasepremissas
na determinaçãodos montantes de certosativos,passivos,receitasedespesasde
acordo comas práticas contábeis vigentes no Brasil.Essasestimativas epremissas
foram consideradasna mensuraçãode contingênciasenaseleçãodo prazodevida útil
de certosativos.Osresultadosefetivos podemser diferentes dasestimativas epremissas
adotadas. - Principaispráticascontábeis
a) Apuraçãodo resultado:Éapurado pelo regimedecompetência.b) Ativos circulanteerealizávelalongoprazo:Demonstradospelocusto de aquisição,
incluindo,osrendimentos easvariaçõesmonetárias ecambiais auferidos,deduzido,
quando aplicável, das correspondentes provisões paraperdasou ajustes ao valor de
mercado.c) Permanente:Representado,principalmente,por imobilizado de usoedemonstrado
ao custo de aquisição. Conforme Resoluçãonº4.535,do CMN, adepreciação do
imobilizadoécalculadaeregistrada combase no métodolinear,considerando taxas
quecontemplamavida útileconômica dos bens.d) Passivos circulanteeexigível alongoprazo:Demonstrados por valoresconhecidos
ou calculáveis,incluindoosencargos easvariações monetárias incorridos.e) Passivos contingenteseobrigaçõeslegais:Oreconhecimento,amensuraçãoe
adivulgaçãodas provisões,contingênciaspassivas eobrigaçõeslegais são efetuados
de acordo com os critérios definidos na Resolução nº 3.823 do CMNeCarta-Circularnº
3.429do BACEN.(i) Passivos contingentes-decorremdeprocessosjudiciais e
administrativos,inerentes ao cursonormal dos negócios, movidospor terceiros eórgãos
públicos,emaçõesdenatureza tributária.AAdministração,baseadanaopiniãodeseus
consultores jurídicos,provisionaomontante estimado para liquidaçãodos processos
cujo risco de perdasejaclassificado comoprovável. Não há processoscujos riscosde
perdasejamclassificadoscomopossível.Osvalores das contingênciassãoquantificados
utilizando modelos ecritériosque permitam asua mensuraçãode formaadequada,
apesarda incerteza inerenteao prazoevalor.Osdepósitos judiciais dadosemgarantia
são atualizados de acordo comaregulamentação vigente.(ii) Obrigações legais -os
processostributáriosque estãocaracterizadoscomoobrigaçõeslegais sãointegralmente
provisionados.Opassivorelacionadoàs obrigaçõeslegais em discussãojudicialé
mantido até asua prescrição ou oganhodefinitivodaação,representadopor decisões
judiciaisfavoráveis, sobreasquais nãocaibammaisrecursos.f) Impostoderendaecontribuiçãosocial
Aprovisãodo Impostode Renda(IRPJ)correntefoicalculadaàalíquotade 25%.
AContribuição Social sobre oLucro Líquido (CSLL)corrente foicalculada àalíquota de
15%para oano corrente. Até 31 dezembrode2018, aContribuição Social sobre oLucro
Líquido(CSLL)correntefoi calculada àalíquota de 20%,conforme Leinº13.169.Ativos
fiscaisdiferidos referem-se,principalmente, aos ajustes temporários às bases de IRPJ
edaCSLLsendoregistradospararefletirosefeitos fiscaisfuturos,atribuíveis às
diferenças entre os critérioscontábeisealegislação fiscalpertinente.Considerando
nossasperspectivas de realização,em31dedezembrode 2019:(i) ocréditotributário
de IRPJfoicalculadomedianteautilização da alíquota de 25%sobreosajustes
temporários aseremrealizados;e(ii) ocréditotributário relativoàCSLLfoi calculado
mediante autilizaçãoda alíquota de 15%sobreajustes temporários aseremrealizados.g) Caixaeequivalentesdecaixa:Incluem,quandoaplicável, disponibilidades e
investimentos de curto prazodealta liquidez, comrisco irrelevante de mudançadevalor
ecom prazooriginalde vencimentonão superior a90dias.h) Unidadede açõesrestritas:Os funcionários elegíveis participam do programaglobal
de remuneraçãode longo prazoatravés do recebimentodeunidadesde ações restritas
(RSUs).Amensuraçãodas RSUs ébaseada no númerodeações da matriz concedidas,
multiplicadopelo valordaaçãonadata da concessão (valorjusto). AInstituição registra
as despesascom planode benefícios em açõesnoresultadoemcontrapartidaao
Patrimônio Líquido, conforme CPC10 –Pagamento baseadoemações.Emfunção da
existênciadeumacordode repagamentoàmatriz dos benefícios concedidos,aInstituição
registraumpassivoemcontrapartida ao PatrimônioLíquido.Osefeitos de variação
cambial dessepassivo, convertido pela taxa do dia,são registrados em contrapartida
aoresultado. Esseacordoprevê opagamentodo menor valor entregrantevesting,
assimseovalordovestingformenorque ovalor dograntno repagamentoàmatriz,
haverá aumentoda Reserva de capital da Instituição.i)Dividendosejuros sobrecapitalpróprio:Considerandoodisposto na Resolução
CMNnº 4.706,osJurossobreCapital PróprioeosDividendos pagosdevemser
reconhecidosapartir domomento que sejam declarados ou propostoseassimconfigurem
obrigação presentena datadobalançoe, registrados em contaespecíficano Patrimônio
Líquido.- Caixaeequivalentesde caixa:São representadospor disponibilidadesnomontante
de R$ 21.213(2018 –R$114), aplicaçõesemdepósitosinterfinanceirosno montante
de R$ 877.880 (2018 –R$793.902) eaplicaçõesno mercadoabertonomontantede
R$ 91.600 (2018–R$57.716).
5.Aplicaçõesinterfinanceirasde liquidez
2019 2018
Aplicaçõesemoperaçõescompromissadas –posição
bancada..............................................................................91.600 57.71 6
Aplicações em depósitosinterfinanceiros–vencimento
em até 90 dias.................................................................... 877.880 793.902
Aplicações em depósitosinterfinanceiros–vencimento
maiorque 90 dias............................................................... 336.532 -
Total das aplicaçõesinterfinanceirasde liquidez........... 1.306.012 851.618
6. Outros créditoseoutrasobrigações:“Outros créditos-diversos”estão
representados,principalmente,por devedores por depósitosemgarantianomontante
de R$ 25.921(2018–R$28.296)(Nota8(a)) ecréditostributáriosdeimpostode renda
econtribuição socialsobrediferençastemporárias no montantede R$ 2.040(2018–
R$ 1.894)(Nota9). “Outras obrigações -fiscais eprevidenciárias”, referem-se,
principalmente,àprovisãoparaimpostoderenda econtribuiçãosocial sobre olucro no
montantede R$ 26.475 (2018 –R$33.316)eprovisõesparaobrigações legaisrelativas
aquestionamentos judiciaisnomontantede R$ 25.104 (2018 –R$24.461)(Nota8).
As parcelas depositadas judicialmente, quandoaplicáveis,estão classificadas em“Outros
créditos -diversos”.“Outras obrigações -diversas”referem-se,principalmente,àprovisão
para pagamentos relacionados àdespesade pessoal no valor de R$ 1.932(2018–
R$ 1.553), despesasadministrativas no valor de R$ 1.890(2018–R$1.840)evalores
apagar asociedadesligadas no valor de R$ 1.012(2018–R$1.917).
7. Negociaçãoeintermediaçãode valores:Referem-se,nopassivo, acredorespor
contade liquidaçõespendentes no valordeR$896.803(2018–R$469.274),em
decorrência do serviçodecustódiaprestadopela Instituição.
8. Passivos contingenteseobrigaçõeslegais:AInstituição éparte em processos
judiciaisde naturezatributária,sendoas principaisdemandas aquelas que envolvem os
seguintesassuntos:(i) dedutibilidade da despesa da CSLLdabase de cálculo do Imposto
de Rendae(ii) cobrançade alíquota diferenciadadaCSLL em relaçãoàs empresasnão
financeiras.
As provisõesparacontingênciasconstituídaseobrigações legais,asvariaçõesno período
eoscorrespondentes depósitosjudiciais estãoassimapresentados:
(a) Composiçãodos saldospatrimoniais
Depósitosjudiciais Provisões
2019 2018 2019 2018
Fiscaiseprevidenciárias ................ 25.921 28.296 25.104 24.461
Total............................................... 25.921 28.296 25.104 24.461(b) Movimentaçãodos saldospatrimoniais
Fiscaiseprevidenciárias Total
Obrigaçõeslegais–2019 2018
Saldoinicial.......................................... 24.461 23.988
Despesas financeiras -juros................. 643 687
Reversões.............................................. - (214)
Saldofinal............................................ 25.104 24.461- Impostode renda,contribuiçãosocialecréditotributário:Anaturezaeaorigem
do imposto de rendaeda contribuiçãosocialdiferidos edos créditostributáriossão
demonstradoscomosegue:
2019 2018
Contingênciasfiscais............................................................7 49 748
Provisãodehonorários advocatícios....................................7 36 716
Provisãoparaparticipaçõesnos lucros................................ 491 334
Unidadesde AçõesRestritas -RSU .................................... -2 6
Outros................................................................................... 64 70
Total de créditostributários-ativo................................... 2.040 1.894
No exercício foiconstituído créditotributário de R$ 508 (2018–R$ 387),tendosido
realizado R$ 362 (2018–R$ 496)sobre diferençastemporárias.Aprevisão de realização
doscréditos tributáriosnomontante de R$2.040éestimada em 25%no1ºano,2%nos
2º e3ºanos,4%nos 4º e5ºanos,7%nos 6º e7ºanos,15% nos 8º e9ºanos e19%
no 10º ano.Ovalor presente doscréditos tributários,calculadosconsiderandoaestimativa
de taxa de jurosfuturosapurada com baseem informaçõesde mercado,montaaR$1.421
(2018–R$1.132).ADistribuidorareconheceucréditostributários de imposto de renda
econtribuiçãosocial sobre todas as origensexistentesem31dedezembrode2019 e
2018.Ocálculodos encargoscom impostoderendaecontribuiçãosocial édemonstrado
comosegue:
2019 2018
Resultadoantesdo IRPJeCSLL......................................... 107.3 86 93.210
Jurossobrecapitalpróprio.................................................. (20.000) -
Resultadoajustado............................................................... 87.83693.210
Encargototal do IRPJeCSLL às alíquotas vigentes.............. (34.954)(41.944)
Despesasindedutíveis líquidasde receitasnão tributáveis..... 19 (19)
EfeitoCSLL 5% .....................................................................-(63)
Outros....................................................................................(592) (80)
Efeito das adiçõeseexclusões no cálculo dos tributos........... 573 (162)
Total da despesade IRPJeCSLL no exercício.................. (34.381) (42.106) - Patrimôniolíquido:Ocapitalsocial érepresentado por50.000 ações ordinárias
semvalor nominal. Oestatutoassegura um dividendomínimo anual de 3% do capital
realizadoou de 6,25%dolucrolíquidoajustado nos termos da legislação societária,
dos doisoque resultaremmenormontante, sujeito àaprovação da Assembleia Geral
de Acionistas.AReservadelucros –Estatutária poderáserfuturamente utilizada
paraaumentodecapitalcomafinalidadede assegurar adequadascondições
operacionaisàInstituição,bem como para garantirfuturadistribuição de dividendos.
AReserva de lucros –Legaléconstituídaobrigatoriamente àbase de 5% do lucro
líquidodo exercício,antesde qualquer distribuição,até olimite de 20%do capital
social. AReserva poderá deixar de ser constituída quando acrescidadomontante
das reservasdecapitalatingir 30%do capital social. Em Assembleia Geral Ordinária
eExtraordináriarealizadaem 30 de abril de 2018, foiaprovado opagamento de
dividendos ao acionista no montantede R$ 150.000, medianteautilizaçãode parcela
correspondenteàcontadeReserva de lucros –Estatutária. Em Assembleia Geral
Extraordinária realizada no dia 18 de dezembro de 2019 foiaprovada adistribuição
de jurossobre ocapitalpróprio aos acionistasno montantede R$ 20.000(Nota 3
(i)). Oimpostode rendaretidonafonte àaliquotade 15%foideR$3.000.Oimpacto
fiscal reconhecidono resultado decorrente da dedutibilidadedos jurossobreocapital
próprio foideR$8.000. - Benefícios
(a) Fundode pensão:AInstituiçãoéuma daspatrocinadoras da MultiprevFundo Múltiplo
de Pensão(“Fundo”),constituídomajoritariamentesobamodalidadedecontribuição
definida. As reservas matemáticas individuais são atribuídasacada participante e
calculadasde acordo comfórmulasehipótesesatuariais,sendoobenefício apurado
com base nas contribuiçõesvertidas.ADistribuidora registroudespesade R$ 257 (2018
–R$223) relacionada acontribuiçõespara oFundo.
(b) Unidadesde açõesrestritas:Os funcionários elegíveisdaDistribuidoraparticipam
do programaglobalde remuneraçãode longoprazoatravés do recebimentode unidades
de açõesrestritas (RSUs).Suaentregaem datafutura está sujeitaarestrições,
cancelamentosou reversões.Por serem restritas,operíodode aquisiçãododireito
(vestingperiod),de50% dasaçõessedáemdois anoseosoutros50%em três.Caso
ofuncionário se desligue da empresapor conta própria,oplanode benefícios em ações
écancelado.Amensuração das RSUs ébaseada no número de ações damatriz(listadas
na Bolsa de Nova Iorque–NYSE)concedidas multiplicado pelo valorjustodaação na
data da concessão.
2019
Quantidade
de açõesValor em milhares
de dólares(USD)
Açõesemcirculaçãoem 01/01/ 2019 ............ 18711
Ações entreguesno exercício (vested)......... (187) (11)
Açõesemcirculaçãoem31/12/2019 ............ - -2018
Quantidade
de açõesValor em milhares
de dólares(USD)
Açõesemcirculaçãoem 01/01/ 2018 ............ 66838
Ações entreguesno exercício (vested)......... (481) (27)
Açõesemcirculaçãoem31/12/2018 ............ 187 11Em 2018, ovalor da obrigaçãode repagamento registradano passivo, incluindoencargos
sociais,era de R$ 64. Em virtude desseprogramaadespesa registradano exercício é
deR$2(2018–R$1), incluindoos encargossociais.- Transações compartes relacionadas (GrupoJ.P. Morgan):As transações
realizadascompartes relacionadas,emconformidade comas normasestabelecidas
peloBancoCentral do Brasil, estãorepresentadas abaixo. ADistribuidora éuma empresa
controladapelo BancoJ.P.Morgan S.A.,sendoaJPMorgan Chase&CO. controladora
do Grupo FinanceiroJPMorgan. As demais entidades são empresas coligadas.
2019 2018
Ativos/
(Passivos)
Receitas/
(Despesas)Ativos/
(Passivos)Receitas/
(Despesas)
Disponibilidades........................ 21.213 -1 14 -
BancoJ.P.MorganS.A. ............... 21.213 -1 14 -
Aplicaçõesem operações
compromissadas..................... 91.600 5.415 57.716 1.643
BancoJ.P.Morgan S.A. ...............91.600 5.415 57.716 1.643
Aplicações em depósitos
interfinanceiros........................ 1.214.412 70.586 793.902 66.343
BancoJ.P. Morgan S.A. ...............1.214.41270.586 793.902 66.343
Negociaçãoeintermediação
de valores................................. (896.803) -(469.262) -
JPMorgan ChaseBank,N.A.-
LondonBranch.......................... (803.628) -(469.262) -
JP Morgan Bank Luxembourg..... (93.175) ---
Despesasadministrativas........ (1.012) (11.554) (1.917) (10.775)
BancoJ.P. MorganS.A. ............... (1.012) (11.554) (1.917) (10.775)
Despesas de pessoal................ --(41) -
JPMorgan Chase&CO. .............. --(41) -
Rendasde prestaçãode
serviços.................................... 5.442 64.064 5.213 58.811
JPMorgan ChaseBank,N.A. -
LondonBranch.......................... 5.442 62.189 5.102 57.670
JP Morgan Overseas CapitalLLC -1.875 1111 .141
Para fins de cumprimentoda Resolução nº 4.636do CMNaDistribuidoraverificou que
não houveoperaçõescom membrosda Diretoria eseus relacionados.Astransações
com partes relacionadasforam contratadasataxascompatíveiscom as praticadas com
terceiros, vigentes nas datas das operações, levando em consideração aausência de risco.- Outrasinformações
(a)“Receitasde prestaçãodeserviços”,no valor de R$ 64.064 (2018–R$58.811),
referem-se areceitas de serviço de custódia.
(b)“Despesas administrativas” referem-se,principalmente,adespesasde aluguelno
valor de R$ 334 (2018–R$1.035), despesasdeserviços financeirosno valorde
R$ 16.577 (2018 –R$15.584)edespesas de serviçostécnicos especializados no valor
R$ 1.609(2018–R$2.602).
(c)“Outras receitas operacionais” referem-se,principalmente,aatualizaçãomonetária
sobre“Outros créditos -diversos” no valor de R$ 1.398(2018 –R$848), areversãode
provisõesoperacionais no valor de R$ 775 eavariaçãocambial sobreserviços prestados
areceberno valor de R$ 1.190.Em 2018,houvedevoluçãodevalorespagos amaior
no valor de R$ 930.
(d)“Outras despesasoperacionais” referem-se,principalmente, àatualizaçãomonetária
de “Outrasobrigações-fiscaiseprevidenciárias”novalor de R$ 643 (2018 –R$687).
(e)Em 31 de dezembrode2019 os ativos em custódiatotalizavam R$ 367.897.390 (2018
–R$300.438.660).
(f)Em31dedezembrode 2019e2018,aDistribuidoranão possuíaoperaçõescom
instrumentosfinanceirosderivativos em aberto.
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