JornalValor--- Página 39 da edição"24/03/2020 1a CAD E" ---- Impressapor MPamplona às 23/03/2020@20:02:02
SãoPaulo |Te rça-feira, 24demarçode (^2020) |Valor| E39
SantanaS.A. -Crédito, FinanciamentoeInvestimento
CNPJnº 05.503.849/0001-00 LUZ
RELATÓRIODAADMINISTRAÇÃO
Srs.Acionistas:Em cumprimentoàs disposiçõeslegaiseestatutárias,submetemosàapreciaçãode V.sas. as demonstraçõesfinanceirasrelativasaos exercíciosfindosem 31 de dezembrode 2019e2018,acompanhadasdo relatóriodos auditoresindependentessobreas demonstraçõesfinanceiras. São Paulo,20 de marçode 2020 ADiretoria
BALANÇOSPATRIMONIAIS
Em 31 de Dezembrode 2019e2018 (Valoresexpressosem milharesde Reais)
Ativo Notas 2019 2018
Circulante 96.276 106.888
Disponibilidades 4 840 529
Aplicaçõesinterfinanceirasde liquidez 4 13.425 22.037
Aplicaçõesem títulosevaloresmobiliários 5 1.370 1.891
Carteiraprópria 1.370 1.891
Operaçõesde crédito 6 75.787 77.799
Setorprivado 83.804 87.948
(Provisãoparaoperaçõesde créditode liquidaçãoduvidosa) 6.f) (8.017) (10.149)
Outroscréditos 7 3.268 2.460
Outrosvaloresebens 8 1.586 2.172
Bensnão de uso próprio 1.000 1.422
Despesasantecipadas 586 750
NãoCirculante
Realizávelalongoprazo 60.873 51.889
Operaçõesde crédito 6 52.569 41.085
Setorprivado 58.128 46.680
(Provisãoparaoperaçõesde créditode liquidaçãoduvidosa) 6.f) (5.559) (5.595)
Outroscréditos 7 8.112 10.412
Outrosvaloresebens 8 192 392
Despesasantecipadas 192 392
Permanente 1.375 1.381
Imobilizadode uso 425 483
Outrasimobilizaçõesde uso 1.559 1.453
(Depreciaçõesacumuladas) (1.134) (970)
Intangível 950 898
Ativosintangíveis 1.798 1.483
(Amortizaçõesacumuladasintangível) (848) (585)
Total do ativo 158.524 160.158
Passivo Notas 2019 2018
Circulante 45.475 35.444
Depósitos 9 5.196 3.803
Depósitosaprazo 5.196 3.803
Recursosde aceiteseemissãode títulos 9 36.730 28.389
Recursosde aceitescambiais 36.730 28.389
Outrasobrigações 10 3.549 3.252
Cobrançaearrecadaçãode tributoseassemelhados 52 79
Provisõesparapagamentosaefetuar 597 129
Fiscaiseprevidenciárias 351 437
Provisãoparariscos 1.479 1.357
Diversas 1.070 1.249
NãoCirculante
Exigívelalongoprazo 83.035 84.778
Depósitos 9 8.177 11.682
Depósitosaprazo 8.177 11.682
Recursosde aceiteseemissãode títulos 9 74.858 73.096
Recursosdeaceitescambiais 74.858 73.096
Patrimôniolíquido 11 30.014 39.936
Capital 27.500 27.500
De domiciliadosno País 11.a) 27.500 27.500
Reservasde lucros 11.b)ec)2.514 12.436
Total do passivoepatrimôniolíquido 158.524 160.158
As notasexplicativassão parteintegrantedas demonstraçõesfinanceiras
DEMONSTRAÇÃODORESULTADO
Paraos Exercíciosfindosem 31 de dezembrode 2019e2018 e
Semestrefindoem 31 de dezembrode 2019
(Valoresexpressosem milharesde Reais,excetolucrolíquidopor ação)
2º semestre Exercício
Notas 2019 2019 2018
Receitasda intermediaçãofinanceira 24.102 48.158 54.813
Operaçõesde crédito 6.e) 23.447 46.563 52.573
Resultadode operaçõescom títulosevaloresmobiliários 5.b) 652 1.562 1.460
Operaçõesde vendaou de transferênciade ativosfinanceiros 333780
Despesasda intermediaçãofinanceira (11.415) (22.805) (27.533)
Operaçõesde captaçãono mercado 9.b) (4.746) (9.840) (11.204)
Provisãoparacréditosde liquidaçãoduvidosa 6.f) (6.669) (12.965) (16.329)
Resultadobrutoda intermediaçãofinanceira 12.687 25.353 27.280
Outrasreceitas/(despesas)operacionais (10.445) (20.871) (19.713)
Receitasde prestaçãode serviços 13 6.813 12.663 12.171
Despesasde pessoal 14 (971) (1.955) (2.162)
Outrasdespesasadministrativas 15 (13.405) (25.896) (26.074)
Despesastributárias 16 (1.556) (3.001) (3.169)
Outrasreceitasoperacionais 17 111 297 1.899
Outrasdespesasoperacionais 18 (1.437) (2.979) (2.378)
Resultadooperacional 2.242 4.482 7.567
Resultadonão operacional (217) (293) (174)
Resultadoantesda tributaçãosobreolucro 2.025 4.189 7.393
Impostode rendaecontribuiçãosocial (349) (675) (3.316)
Provisãoparaimpostode renda 12 23 (136) (1.283)
Provisãoparacontribuiçãosocial 12 2(100) (1.089)
Impostode rendaecontribuiçãosocialdiferidos 12 (374) (439) (944)
Lucrolíquidodo exercício/semestre 1.676 3.514 4.077
Númerode Ações 11.a) 28.668.532 28.668.532 28.668.532
Lucropor Ação-emR$0,06 0,12 0,14
As notasexplicativas são parteintegrantedas demonstraçõesfinanceiras
DEMONSTRAÇÃODASMUTAÇÕESDOPATRIMÔNIOLÍQUIDO
Paraos Exercíciosfindosem 31 de dezembrode 2019e2018 eSemestrefindoem 31 de dezembrode 2019 (Valoresexpressosem milharesde Reais)
NotasCapital Reserva Lucros
social Legal Estatutárias acumulados Total
Saldosem 01 de janeirode 2018 27.500 1.692 9.251 – 38.443
Lucrolíquidodo exercício –– –4.077 4.077
Destinações:
Jurossobreocapitalpróprio 11.e) –– –(2.584) (2.584)
Reservalegal –2 04 –(204) –
Reservaespecialde lucro – – 1.289 (1.289) –
Saldosem 31 de dezembrode 2018 27.500 1.896 10.540 – 39.936
Saldosem 01 de janeirode 2019 27.500 1.896 10.540 – 39.936
Lucrolíquidodo exercício –– –3.514 3.514
Destinações:
Distribuiçãode dividendos 11.d) ––(10.959) – (10.959)
Jurossobreocapitalpróprio 11.e) –– –(2.477) (2.477)
Reservalegal –1 76 –(176) –
Reservaespecialde lucro – – 861 (861) –
Saldosem 31 de dezembrode 2019 27.500 2.072 442 – 30.014
Saldosem 01 de julhode 2019 27.500 1.988 10.959 – 40.447
Lucrolíquidodo exercício –– –1.676 1.676
Destinações:
Distribuiçãode dividendos 11.d) ––(10.959) – (10.959)
Jurossobreocapitalpróprio 11.e) –– –(1.150) (1.150)
Reservalegal –84–(84) –
Reservaespecialde lucro – – 442 (442) –
Saldosem 31 de dezembrode 2019 27.500 2.072 442 – 30.014
As notasexplicativassão parteintegrantedas demonstraçõesfinanceiras
DEMONSTRAÇÃODOSFLUXOSDECAIXA
Paraos Exercíciosfindosem 31 de dezembrode 2019e2018 e
Semestrefindoem 31 de dezembrode 2019
(Valoresexpressosem milharesde Reais)
2º semestre Exercício
2019 2019 2018
Atividadesoperacionais
Lucrodo semestre/exercícioantesdo impostode rendaedacontribuiçãosocial 2.025 4.189 7.393
Ajusteparaconciliarolucrolíquidodo semestre/exercícioscomo
caixageradopelaatividadesoperacionais 7.274 14.184 17.302
Provisãoparacréditode liquidaçãoduvidosa 6.669 12.965 16.329
Depreciaçãoeamortização 209 427 356
Provisãoparariscos 396 792 617
Lucrolíquidoajustado 9.299 18.373 24.695
(Aumento)/reduçãonos ativosoperacionais (8.685) (20.077) 1.468
Títulosevaloresmobiliários 4.842 521 3.865
Operaçõesde crédito (15.059) (22.437) (3.772)
Outroscréditos 444 1.053 1.223
Outrosvaloresebens 1.088 786 152
Aumento/(redução)nos passivosoperacionais 2.128 7.260 (12.680)
Depósitos (4.543) (2.112) (5.021)
Recursosde aceitescambiais 7.315 10.103 (3.700)
Outrasobrigações (669) (495) (1.587)
Impostosobrearendapagos 25 (236) (2.372)
Caixalíquidoprovenientedas atividadesoperacionais 2.742 5.556 13.483
Atividadesde investimento
Aquisiçãode imobilizadode uso (21) (106) (120)
Aplicaçõesno intangível (95) (315) (331)
Caixalíquido(utilizado)nas atividadesde investimento (116) (421) (451)
Atividadesde financiamento
Jurossobrecapitalprópriopagos (1.150) (2.477) (2.584)
Dividendospagos (10.959) (10.959) –
Caixalíquidoutilizadode atividadesde financiamento (12.109) (13.436) (2.584)
Aumento/(redução)líquidode caixaeequivalentesde caixa (9.483) (8.301) 10.448
Caixaeequivalentesde caixa
No iníciodo semestre/exercício 23.748 22.566 12.118
No fim do semestre/exercício 14.265 14.265 22.566
Aumento/(redução)líquidode caixaeequivalentesde caixa (9.483) (8.301) 10.448
As notasexplicativassão parteintegrantedas demonstraçõesfinanceiras
NOTASEXPLICATIVASÀSDEMONSTRAÇÕESFINANCEIRAS
Em 31 de dezembrode 2019e2018 (Valoresexpressosem milharesde reais,excetoquandoindicadode outraforma)
- CONTEXTOOPERACIONAL
ASantanaS.A. -Crédito,FinanciamentoeInvestimento,(“Instituição”ou “Financeira”),tem comoobjetoapráticade operações
ativas,passivaseacessóriasinerentesàs sociedadesde crédito,financiamentoeinvestimento,bemcomoaadministraçãode
carteirade valoresmobiliários.- BASEPARA ELABORAÇÃOEAPRESENTAÇÃODASDEMONSTRAÇÕESFINANCEIRAS
As demonstraçõesfinanceirasforamelaboradaseestãosendoapresentadasde acordocom as práticascontábeisadotadasno
Brasilaplicáveisàs instituiçõesfinanceirasautorizadasafuncionarpelo BACEN,que incluemas normasconsubstanciadasno Plano
Contábildas Instituiçõesdo SistemaFinanceiroNacional(“COSIF”),as normatizaçõesdo ConselhoMonetárioNacional(“CMN”)e
do BancoCentraldo Brasil(“BACEN”)edaLei das Sociedadespor Ações.Foramtambémadotadosos pronunciamentos,as
orientaçõeseasinterpretaçõesemitidaspelo Comitêde PronunciamentosContábeis(CPC)homologadospelo CMNepelo BACEN.
As demonstraçõesfinanceirasincluemestimativasepremissas,comoamensuraçãode provisõesparacréditosde liquidação
duvidosacom operaçõesde crédito,estimativasdo valorjustode determinadosinstrumentosfinanceiros,provisõesparariscos,
estimativasda vidaútil de determinadosativos,perdaspor reduçãoao valorrecuppeeráável−impairment−de títulosevalores
mobiliáriosclassificadosnas categorias“Títulosdisponíveisparavenda”e“Títtuullos manntidosaté ovencimento”,ativosnão
financeiroseoutrassimilares. Os resultadosefetivospodemser diferentesdeesssas estimativvaasepremissas.As demonstrações
financeirasestãosendoapresentadasem Reais,que éamoedafuncionalda IInnstituição.Todas asiinnformaçõesforamapresentadas
em milharesde Reais,excetoquandoindicadode outraforma.As demonssttrraçõesfinanceirasforameellaboradascom baseno custo
históricoe, quandoaplicável,houvemensuraçãoavalor justo,conffoorme descritonas principaisprrááticascontábeisaseguir.
Aemissãodas demonstraçõesfinanceirasfoi autorizadapela Adminniisstraaçção da Instituiçãoem 20 de maarrço dde2020.- PRINCIPAIS PRÁTICASCONTÁBEISADOTADAS
As principaispráticascontábeisadotadasparacontabilliizzaçãodas operaçõeseeellaaboraçããoodaasdemonstraçõesfinannceirassão:
a) Caixaeequivalentesde caixa:Ocaixa eoseequivalentesde caixasãorreeprreeseentaadas por disponibilidadesemmmoeda
nacionaleaplicaçõesfinanceirasde liquidez,os quuais são utilizadospela Instituiçãooparaagerenciamentode seuscomprommissos
de curtoprazoeapresentamriscoinsignificanteddeemudançade valorjusto.b))AApplliiccaçções interfinanceirasdelliiquidez:
As aplicaçõesinterfinanceirasde liquidezsão apresenttaadas pelo valorde apliccaaçããoo,acresscciddaasdos rendimentos aufeeridosaté a
datado balanço.c) Títulosevaloresmobiliários:De accoordo com oestabeellecciido pela Circuullar BBACENnº 3.068/ 2200 01, os títulos
evaloresmobiliáriosintegrantesda carteirasão classificadossem três catteegoorrias distintas,conffoorrmeeintençãoddaaAdministração,
atendendoaos seguintescritériosde contabilização:i) Títulosspparaaneeggociação:são adquiriddoosccoomoppropósitode serem
ativaefrequentementenegociadosesão ajustadospelovalorrdeemercadoem contrapartidaaaoorreesultadodo exercício;
ii) Títulosdisponíveisparavenda:são aquelesque não se enquaddrram comoparanegociaçãoouccoomo paraseremmantidos
até ovencimento.Os ganhoseperdasnão realizadossão ajustadospeloovalorde mercadoem connttrapartidaàcontadestacada
do patrimôniolíquido,deduzidosdos efeitostributáriossob otítulo“Ajusteddeeavaliaçãopatrimonniial”;iii) Títulosmantidosaté
ovencimento:são aquelesparaos quaishá aintençãoecapacidadefinaannceiraparassuuamanutençãoem carteiraaté o
vencimento;são avaliadospeloscustosde aquisição,acrescidosdos rendimentoossauferiddos em contrapartidaao resultadodo
exercício.Combasenas determinaçõesestabelecidasno parágrafoúnicodo artigo7ººddaaCCircularBACENnº 3.068/2001,os títulos
evaloresmobiliáriosclassificadoscomo“Títulosparanegociação”são apresentadosno BalançoPatrimonial,no AtivoCirculante,
independentementede suasdatasde vencimento.d) Operaçõesde créditoeprovisãoparacréditosde liquidação
duvidosa:As operaçõesde créditosão classificadasde acordocom ojulgamentoda Administraçãoquantoao nívelde risco,
considerandoaconjunturaeconômica,aexperiênciapassadaeosriscosespecíficosem relaçãoàoperação,aos devedoreseaos
garantidores,observandotambémos parâmetrosestabelecidospelaResoluçãonº 2.682/99do BACEN,que requeraanálise
periódicada carteiraesua classificaçãoem noveníveis,sendo“AA”(riscomínimo)e“H” (riscomáximo).Paraas operaçõescom
prazosuperiora36meses,aInstituiçãoutilizaaprerrogativade contagemem dobro,previstana Resoluçãonº 2.682/99,para
determinaçãodonívelderisco.Asrendasdasoperaçõesdecréditovencidashámaisde 60 dias,independentementedeseunível
de risco,somentesão reconhecidascomoreceita,quandoefetivamenterecebidas.As operaçõesclassificadascomonível“H”
permanecemnessafaixapor seis meses,quando,então,são baixadascontraaprovisãoexistenteecontroladas,por cincoanos,
em contasde compensação,não figurandomaisno balançopatrimonial.Aprovisãoparacréditosde liquidaçãoduvidosa,
consideradapelaAdministraçãocomosuficiente,atendeaos critériosestabelecidospelaResoluçãonº 2.682/99do BACEN.
e) Cessõesde Crédito:As operaçõesde cessãode créditosão registradascom basena ResoluçãoCMNnº 3.533,de 31 de
janeirode 2008,aqual determinaque os ativosfinanceirosserãobaixadosse vendada carteirafor com transferênciasubstancial
dos riscosebenefícios.AInstituiçãooperacom transferênciasubstancialdos riscosebenefícios.f) Outrosvaloresebens:
Representadossubstancialmentepor bensnão de uso própriorecebidosem daçãoem pagamentoque estãodisponíveispara
venda.São ajustadosao valorde mercadoquandoeste for menorque ocusto contabilizado,por meiode constituiçãode provisão
paradesvalorização.g) Despesasantecipadas:Os custosde emissãode títulos,são gastosrelativosàs aplicaçõesde recursos
em pagamentosantecipados,cujosbenefíciosou prestaçãode serviçosocorrerãoem períodosfuturos,sendotais gastos
apropriadosao resultadono períododa geraçãodestesbenefícios.h) Imobilizadode uso:Oimobilizadoédemonstradoao
custode aquisição,líquidodas correspondentesdepreciaçõesacumuladas,as quaissão calculadaspelo métodolinearde acordo
com as seguintestaxasanuais,em funçãoda vida útil econômicados bens:móveiseutensíliosemáquinaseequipamentos:10%
ao ano; eequipamentosde informáticaeveículos:20%ao ano.i) Intangível:Osaldo do intangívelcorrespondeaos gastoscom
aquisiçãoedesenvolvimentode sistemasde informação(softwares),eestá demonstradoao custode aquisição,líquidoda
respectivaamortizaçãoacumulada,calculadapelométodolinearàtaxa anualde 20%ao ano,em funçãode sua vidaútil.
j) Reduçãodo valorrecuperávelde ativosnão financeiros(“impairment”):Arevisãodo valorcontábillíquidodos ativos
tem oobjetivode avaliareventosou mudançasnas circunstânciaseconômicas,operacionaisou tecnológicas,que possamindicar
deterioraçãoou perdade seu valorrecuperável.Quandoessasevidênciassão identificadaseovalor contábillíquidoexcedeo
valorrecuperável,deveser constituídaumaprovisãoparadeterioração,ajustandoovalor contábillíquidoao valorrecuperável.
k) Depósitoserecursosde aceitescambiais:As captaçõespre-fixadasestãoatualizadasedemonstradaspelovalor
principal,acrescidodos encargosdecorridosaté as datasdos balançospatrimoniaiseascaptaçõespós-fixadas,são atualizadas
“proratadie”até as datasdos balançospatrimoniais.l) Impostode rendaecontribuiçãosocialsobreolucro:Aprovisão
paraimpostode rendaécalculadaàalíquotade 15%,comum adicionalde 10%sobreolucroanualtributávelexcedentea
R$ 120, ajustadopelasadiçõeseexclusõesprevistasna legislaçãotributária.AContribuiçãoSocialsobreoLucro Líquido(CSLL)
apuradasobreolucro ajustadona formada legislaçãofiscalem vigoraté 30 de agostode 2015foi calculadaàalíquotade 15%.
Amedidaprovisórianº 675/15,convertidana Lei nº 13.169,de 6deoutubrode 2015,alterouaalíquotada CSLLdas instituições
financeirasde 15%para20%,no períodocompreendidoentre1º de setembrode 2015a31dedezembrode 2018,eosvalores
foramapuradosem conformidadecom aInstruçãoNormativaRFB nº 1.591.Apartir de 1º de janeirode 2019,aalíquotaaplicável
voltouaser de 15%.m) Impostode rendaecontribuiçãosocialdiferidos:Os créditostributáriossão constituídoscom base
nas disposiçõesconstantesna Resoluçãonº 3.059,de 31 de dezembrode 2002,alteradapelasResoluçõesnº 3.355,de 31 de
marçode 2006,enº4.441,de 29 de outubrode 2015,do CMNque determinamque aInstituição,pararegistroemanutenção
contábilde créditostributáriosdecorrentesde prejuízofiscalde impostode renda,basenegativade contribuiçãosocialeaqueles
decorrentesde diferençastemporárias,deveatender,cumulativamente,às seguintescondições:•Apresentarhistóricode lucros
ou receitastributáveisparafins de impostode rendaecontribuiçãosocial,no mínimo,em três exercíciosdos últimoscinco
exercíciossociais,incluindooexercícioem referência.•Expectativade geraçãode lucrostributáveisfuturosparafins de
impostode rendaecontribuiçãosocial,conformeocaso,em períodossubsequentes,combaseem estudostécnicosque
permitamarealizaçãodo créditotributárioem um prazomáximode dez anos.Os créditostributáriosde impostode rendae
contribuiçãosocialsobreolucroforamconstituídossobrediferençastemporáriasrelativasprincipalmenteàprovisãopara
operaçõesde créditode liquidaçãoduvidosa,sendoos seusefeitosregistradosna rubrica“Outroscréditos-diversos”com
reflexono resultadodo exercício.Os créditosde impostode rendaedacontribuiçãosocialsobreolucroserãorealizadosà
medidaque as diferençastemporáriasse tornaremdedutíveis.n) Provisõesparariscos,obrigaçõeslegais,passivose
ativoscontingentes:As provisõesparariscoseobrigaçõeslegaissão avaliadas,reconhecidasedemonstradasde acordocom
as determinaçõesestabelecidasno PronunciamentoTécnicoCPC 25 do Comitêde PronunciamentosContábeis,aprovadopela
ResoluçãoCMNnº 3.823/09epela CartaCircularnº 3.429/10do BACEN.Aavaliaçãoda probabilidadede perdadas contingências
éclassificadacomo“Remota”,“Possível”ou “Provável”combaseno julgamentodos advogados,internosou externos,eda
Administração,sobreofundamentojurídicoda causa,aviabilidadede produçãode provas,ajurisprudênciaem questão,a
possibilidadede recorrerainstânciassuperioreseaexperiênciahistórica.Essaavaliaçãoincorporaum alto graude julgamento
esubjetividadeeestá sujeitaàs incertezasde uma previsãosobreeventosfuturos.Éentendidoque as avaliaçõesestãosujeitas
às atualizaçõese/ouàs alterações.•Ativoscontingentes:são reconhecidossomentequandoconsiderados“praticamente
certos”,que normalmenteocorrequandohá garantiasreaisou decisõesjudiciaisfavoráveis,transitadasem julgado.Os ativos
contingentescomêxitosprováveissão apenasdivulgadosem notaexplicativa.•Provisõesparariscos:são provisionadas
quandoas perdasforemavaliadascomoprováveiseosmontantesenvolvidosforemmensuráveiscomsuficientesegurança.
Os passivoscontingentesavaliadoscomo“Perdaspossíveis”são apenasdivulgados,eaquelesnão mensuráveiscom suficiente
segurançasão avaliadoscomo“Perdasremotas”enão são provisionadosnemdivulgados.•Obrigaçõeslegais:são
registradascomoexigíveis,independentementeda avaliaçãosobreas probabilidadesde êxito.o) Outrosativosepassivos
circulantes,realizáveiseexigíveisalongoprazo:Um ativoéreconhecidono balançopatrimonialquandofor provávelque
seusbenefícioseconômicosfuturosserãogeradosem favorda Instituiçãoeseu custoou valorpuderser mensuradocom
segurança.Um passivoéreconhecidono balançopatrimonialquandoaInstituiçãopossuiumaobrigaçãolegalou constituída
comoresultadode um eventopassado,sendoprovávelque um recursoeconômicoseja requeridoparaliquidá-lo.Éacrescido,
quandoaplicável,dos correspondentesencargosedas variaçõesmonetáriasou cambiaisincorridos.As provisõessão registradas
tendocomobaseas melhoresestimativasdo riscoenvolvido.Os ativosepassivossão classificadoscomocirculantesquandosua
realizaçãoou liquidaçãoéprovávelque ocorranos próximos12 meses.Casocontrário,são demonstradoscomorealizáveise
exigíveisalongoprazo.p) Apuraçãodo resultado:As receitasedespesassão registradasde acordocomoregimede
competência.As receitasedespesasde naturezafinanceirasão contabilizadaspelo critério“pro rata die” ecalculadascom base
no métodoexponencial.As rendasdas operaçõesde créditovencidashá maisde 60 dias,independentementede seu nívelde
risco,somentesão reconhecidascomoreceitaquandoefetivamenterecebidas.q) Lucropor ação:Écalculadocombasena
quantidadede açõesem circulaçãodo capitalintegralizadona datado balanço.- CAIXAEEQUIVALENTESDE CAIXA
Os componentesde caixaeequivalentesde caixaestãoassimdemonstrados:
Exercícios
2019 2018
No iníciodo exercício 22.566 12.118
Disponibilidades 529 1.111
Aplicaçõesem depósitosinterfinanceiros(i) 22.037 11.007
No finaldo exercício 14.265 22.566
Disponibilidades 840 529
Aplicaçõesem depósitosinterfinanceiros(i) 13.425 22.037
Aumento/(redução)líquidode caixaeequivalentede caixa (8.301) 10.448
(i)Aplicaçõescom prazosde vencimentosinferioresa90dias, remuneradasàs taxaspraticadasno mercado,são resgatáveisa
qualquermomentoeutilizadasparagestãode caixa.- TÍTULOSEVALORESMOBILIÁRIOS
a) As aplicaçõesem títulosevaloresmobiliáriosestãocompostascomosegue:
2019 2018
Títulosdisponíveisparavenda Valor de mercado Valor de mercado
Quotasde fundosde investimento-RendaFixa 1.370 1.891
Total 1.370 1.891
b) Resultadocomtítulosevaloresmobiliárioseaplicaçõesinterfinanceirasde liquidez:
2º semestre Exercícios
2019 2019 2018
Rendasde aplicaçõesinterfinanceirasde liquidez 137 336 276
Rendasdeaplicaçõesemquotasdefundosdeinvestimentos 515 1.226 1.184
Total 652 1.562 1.460- OPERAÇÕESDE CRÉDITO
Os valoorreesdos contratosde opeeraçõesde créditosão representadospeloseu respectivovalorpresentte, apuraado com basenas
taxasscontratuaaiissddeeccaaddacontraato:
a)CComposiçção das operaççõõeesdeccrrééddiittos:
2019 22018
Emprréstimos-setor privaddoo 100 .184 12.2 26688
Títulosddeescontados 22 .754 3.149 9
Financiamentoss-ppeessssoa física epesssoa jurídica-seettoorprivado 1288 .994 1199 .211
Tottaall 1411 .932 133 4.628
Currto prazzoo 833. 8804 88 7.948
Lonngo prazo 58.128 4466 .680
b) Commppoossiiççããooddaaccaarrtteiira de operaaççõõeessddeeccréddiittoossppoortipooddeecclliieente eativviiddaaddeeeeconômica::
2019 2018
Indústria 7.820 5.289
Comércioo 3.281 6.030
Outroossserviços 2.611 3.150
Pessoassfísicas 128.220 11220 .. 115599
Totaal 11 41.932 2 1133 4.628
c) Coompposiiçããoddacarteirraddeoperaaçõões de crédditos,por venncciimmentto, connsideranndooas parcelasdos coontrratos:
Faixxasde vencimento 20199 2018
Crédditoosvencidos 7.864 4 14.891
Crédditooavencer
Até 3 3 meses 24.919 2255 .6 66666
3a12 meses 51.021 47.391
1a3anos54.374 44.103
3a5anos 3.754 2.577
Total 141.932 134.628
d) Classificaçãoda carteirade créditopor níveisde risco:
2019
EmpréstimoseTítulos Total da
Nível financiamentos descontados carteira % Provisão
A102.756 2.050 104.806 0,5 524
B6.028 1156 .143 161
C8.945 1719 .116 3273
D5.834 2686 .102 10 610
E2.995 41 3.036 30 911
F2.117 –2.117 50 1.059
G1.581 –1.581 70 1.107
H 8.922 109 9.031 100 9.031
Total 139.178 2.754 141.932 13.576
2018
EmpréstimoseTítulos Total da
Nível financiamentos descontados carteira % Provisão
A90.513 1.791 92.304 0,5 462
B7.529 674 8.203 182
C8.286 257 8.543 3256
D5.492 1665 .658 10 566
E4.408 93 4.5013 01 .350
F2.990 1413 .131 50 1.566
G2.750 22 .752 70 1.926
H 9.511 25 9.536 100 9.536
Total 131.479 3.149 134.628 15.744
e) Resultadodas operaçõesde crédito:
2º semestre Exercícios
2019 2019 2018
Rendasde empréstimos 1.408 3.179 4.034
Rendasde títulosdescontados 515 1.135 1.864
Rendasde financiamentos 20.740 40.596 44.891
Recuperaçãode créditosbaixadoscomoprejuízo 784 1.653 1.784
Total 23.447 46.563 52.573
f) Movimentaçãoda provisãoparacréditosde liquidaçãoduvidosa:
2º semestre Exercícios
2019 2019 2018
Saldono iníciodo semestre/exercícios 14.981 15.744 13.316
(+) Constituição 6.669 12.965 16.329
(–) Baixadosparaprejuízo (8.074) (15.133) (13.901)
Saldono fim do semestre/exercícios 13.576 13.576 15.744
Curtoprazo 8.017 8.017 10.149
Longoprazo 5.559 5.559 5.595
Aprovisãoparacréditosde liquidaçãoduvidosaestáconstituídana quantiaconsideradasuficientepelaAdministraçãopara
cobriras perdasprováveisna realizaçãodos créditosde acordocomaResolução2.682do BACEN.As operaçõesde crédito
contam,invariavelmente,com garantiasde avais,fianças,alienaçãofiduciáriade veículos,imóveiseoutrosbens.Arecuperação
dos valoresbaixadosparaperdascorrespondeuao montantede R$ 1.653em 2019(R$ 1.784em 2018).As operaçõesoriginadas
em renegociaçãorepresentamomontantede R$ 20.832(R$ 27.735em 2018)no período.No exercícioforamcedidoscréditosque
representamomontantede R$ 67.524(R$ 71.238em 2018)sem coobrigação.- OUTROSCRÉDITOS
Acomposiçãode outroscréditosdiversosestáassimdemonstrada:
Exercícios
2019 2018
Rendasareceber 12
Adiantamentosdiversos 58 28
Impostosecontribuiçõesacompensar 35 1.094
Créditostributáriosde impostosecontribuições(Nota12c) 11.073 11.512
Devedoresdiversos 213 236
Total 11.380 12.872
Curtoprazo 3.268 2.460
Longoprazo 8.112 10.412- OUTROSVALORESEBENS
a) Bensnão de uso próprio:Correspondentesaveículoseimóveisdisponíveispara venda,recebidosem daçãode pagamento.São ajustados
avalor de mercado,de acordocom as normasvigentes.Em 31 de dezembrode 2019,seussaldostotalizavamR$ 1.000(R$ 1.422em 2018).
b) Despesasantecipadas:
Exercícios
2019 2018
Comissãosobrecolocaçãode Letrasde Câmbio 736 975
Custode originaçãode operaçõesde crédito –1 64
Outras 42 3
Total 778 1.142
Curtoprazo 586 750
Longoprazo 192 392- DEPÓSITOSAPRAZOERECURSOSDE ACEITESCAMBIAIS
a) Aberturapor prazode vencimento:
Total TotalDepósitosaprazo -DPGEAté 3meses 3a12 meses 1a3anos 3a5anos 2019 2018
1.602 –1.501 –3.103 2.588
Recibode depósitosbancários-RDB 805 2.789 5.927 749 10.270 12.897
Recursosde aceitescambiais-LC 9.462 27.268 71.496 3.362 111.588 101.485
Total 11.869 30.057 78.924 4.111 124.961 116.970b) Despesascomoperaçõesde captaçãodo mercado:
2º semestre Exercícios
2019 2019 2018
Despesade captaçãocom -DPGE 72 155 258
Despesade captaçãocom -RDB 508 1.014 1.223
Recursosde aceitescambiais 4.090 8.519 9.547
Outrasdespesasde captação 76 152 176
Total 4.746 9.840 11.204
Os depósitosaprazoserecursosde aceitescambiaissão linhasde créditoem moedalocal.As taxaspraticadasvariaramentre
108%e138%em 2019(111%e126%em 2018)do Certificadode DepósitoInterbancário(CDI).10) OUTRASOBRIGAÇÕESExercícios
2019 2018
CCobrançaearrecadaçção tributtos easseemelhadoos5 279
Prroovviissããooparapaagameento aefetuar 597 129
Fiscaiseprevideenciárrias 351 437
PProvviissããopara risscos (Nota10.1) 1.479 1.357
Comisssõões apaggar 224 54
OOppeeraçõõeessddeeccrréditoaalliiqquuiiddaar4 89 272
Outrascontasapagar 320 678
Outrasobrigaçõesdiversas 37 246
Total 3.549 3.252
10.1 Provisããooppaarrariscos:a) Composiçãodas pprovisões:aaIInnssttiittuuiçção éparte em processosjudiciais,decorrentesde curso
noormalddasooppeerraaççõões,envolvendooquestõeesttrriibbutáárriiaass,,trabbaallhhiissttaasseecíveeis. AAdministração,com baseem seusassessores
jurídiccoosenaanáliseedaasdemmanddas judicciaissexistentes,classificaas cconntingênciasem “Remota”,“Possível”e“Provável”,
levandoem conttaaspprobbabilidadeesdeocoorrêência de perdaa.bb))CCaauussaasscommprognósticode perdapossíveleprovável:a
Instituuiçããopossuiprocessostraabalhistasecívveis cujosvalloreessomamR$$ 1 ..915 (R$ 1.557em 2018),paraos quaisprovisionou
RR$$1.47 79 ((RR$1.357 em 2 200 18).c)Moovimenttaçãodas provvisõões:aproviissãoéapuradacom baseno valorestimadode perdadas
ccaausasddeeaacorddocomaaeexpectaativvadaAdminnistração,supoorrtaddaporppaareceerdas assessoriasjurídicas.
2019
Saldoem 31/12/2018 Constituição (Reversão) Saldoem 31/12/2019
Açõestrabalhistas 734 396 (481) 649
Açõescíveis 623 396 (189) 830
Total 1.357 792 (670) 1.479- PATRIMÔNIOLÍQUIDO
a) Capitalsocial:Ocapitalsocialem 31 de dezembrode 2019e2018 édeR$27.500eestá representadopor 28.668.532ações
ordinárias,totalmentesubscritaseintegralizadaspor acionistasdomiciliadosno país.b) Reservalegal:Areservalegaldeve
ser constituídaobrigatoriamenteàbase de 5% sobre olucrolíquidodo período,limitadoa20% do capitalsocialrealizadoou a
30%do capitalsocial,acrescidodas reservasde capital.Osaldodas reservasespeciaisde lucroséoriundode lucrosapósas
destinaçõeslegais.c) Dividendos:Aos acionistaséasseguradoum dividendomínimocorrespondentea25% do lucrolíquido
do exercício,deduzidaareservalegal,excetona ocorrênciada hipóteseprevistano §3,doartigo202 da Lei nº 6.404/76,que
prevêapossibilidadede retençãode todoolucro pela Instituição.Os dividendosmínimospodemser distribuídosatravésde juros
sobreocapitalpróprio.Osaldoremanescente,se houver,terá aaplicaçãoque lhe destinaraassembleiageral,por propostada
diretoria,observadasas disposiçõeslegais.ConformeAGEde 29 de novembrode 2019foi distribuídoR$ 10.959mil aos
acionistasatítulode dividendos.d) Jurossobreocapitalpróprio:Duranteoexercício,foramprovisionadosepagosjuros
sobreocapitalprópriono montanteaseguir:
2019 2018
Jurossobrecapitalpróprio 2.477 2.584
Impostode rendaretidona fonte (372) (388)
Total líquido 2.105 2.196- IMPOSTODE RENDAECONTRIBUIÇÃOSOCIALSOBREOLUCRO
Areconciliaçãodo impostode rendaedacontribuiçãosocialsobreolucrolíquidocomefeitono resultadodo exercício
considerandoas principaismovimentaçõesocorridaspodeser assimdemonstrada:
2019 2018Lucroantesdo impostode rendaecontribuiçãosocialeantesdo JCPIRPJ CSLL IRPJ CSLL
4.189 4.189 7.393 7.393
(–) Jurossobrecapitalpróprioreduzidosda contalucrosacumulados
conformemovimentaçãoevidenciadana DMPL (2.477) (2.477) (2.584) (2.584)
Adições 14.318 14.318 17.343 17.343
Provisãoparacréditode liquidaçãoduvidosa 12.965 12.965 16.329 16.329
Provisãoparacontingências 792 792 792 792
Despesasnão dedutíveis 53 53 79 79
Outrasadições 508 508 143 143
Exclusões (15.364) (15.364) (16.708) (16.708)
Realizaçãode provisãoparacréditode liquidaçãoduvidosa-Lei nº 9.430 (14.633) (14.633) (14.850) (14.850)
Reversãode provisãoparacontingências (669) (669) (1.298) (1.298)
Reversãode provisõesoperacionais (62) (62) (560) (560)
Lucrorealantesimpostode rendaedacontribuiçãosocial 666 666 5.444 5.444
Total de impostode rendaecontribuiçãosocial 136 100 1.283 1.089
(–) Deduçãoincentivosfiscais-Lei Rouanet/FUMCAD/Esporte/Idosos (7) (54)
Alíquotade 15%I.R. 100 –8 17 –
Alíquotade 15%CSLL(20%em 2018) –1 00 –1.089
Adicional10%Lei Ordinária13.169de 06/10/2015 43 0520 –
Ativofiscaldiferido 275 164 (139) 1.083
a) Origemdos créditostributáriosde impostode rendaecontribuiçãosocial:
2019 2018
Adiçõestemporárias: IRPJ CSLL IRPJ CSLL
Provisãoparacréditosde liquidaçãoduvidosa 25.694 25.694 27.360 27.360
Provisõesparariscos 1.479 1.479 1.357 1.357
Demaisprovisõestemporárias 509 509 62 62
Total das diferençastemporárias 27.682 27.682 28.779 28.779
Total dos créditostributários 6.921 4.152 7.195 4.317
b) Previsãode realizaçãodoscréditostributáriossobrediferençastemporárias:Todos os créditostributáriossão
registradospelovalorprovávelde realização,considerandoohistóricode rentabilidadeda entidadeeasexpectativasde
resultadosfuturos,em atendimentoàs condiçõesdas Resoluçõesnº 3.059/02e3.355/07do BACEN,ereferem-seprincipalmente
às diferençastemporáriasno cálculode impostode rendaedacontribuiçãosocial.Combaseem estudotécnicopreparadopela
Administração,aexpectativade realizaçãodos créditostributárioséaseguinte:
Expectativade realização
2020 2021 2022 2023 2024 Total
IRPJ 1.851 1.488 1.426 894 1.262 6.921
CSLL 1.110 893 856 536 757 4.152
Valor em 31/12/2019 2.961 2.381 2.282 1.430 2.019 11.073
Em 31 de dezembrode 2019,os valorespresentesdessescréditostributáriostotalizamR$ 9.615,considerando-seataxa do
SistemaEspecialde LiquidaçãoedeCustódia(Selic)de 4,5%ao ano.
c) Movimentaçãodos créditostributários:
Saldoem 31/12/2018 Constituição (Realização) Saldoem 31/12/2019
Provisãopara créditosde liquidaçãoduvidosa 10.944 52 (718) 10.278
Provisõesparacontingências 543 108 (59) 592
Demaisprovisõestemporárias 25 255 (77) 203
Total dos créditostributários 11.512 415 (854) 11.073
Saldoem 31/12/2017 Constituição (Realização) Saldoem 31/12/2018
Provisãopara créditosde liquidaçãoduvidosa 11.646 1.012 (1.714) 10.944
Provisõesparacontingências 838 208 (503) 543
Demaisprovisõestemporárias 216 471 (662) 25
Total dos créditostributários 12.700 1.691 (2.879) 11.512- RECEITAS DE PRESTAÇÃODE SERVIÇOS
2º semestre Exercícios
2019 2019 2018
Tarifa de cadastro-Desconto 47 111 146
Tarifa de cadastro-Veículos 6.686 12.349 11.654
Reembolsotarifacartório 30 82 112
Outrasreceitasde serviços 50 121 259
Total 6.813 12.663 12.171Canal Unico PDF - O Jornaleiro