Il Sole 24 Ore Mercoledì 7 Agosto 2019 5

Primo Piano

Marco Onado

—Continua da pagina 

M

età degli americani ha

contatti con la propria

banca solo sulla rete; il

credito concesso attra-

verso piattaforme virtuali è una

realtà; ogni giorno, in Asia un

miliardo di persone compiono

pagamenti via cellulare.

Come tutte le rivoluzioni, anche

questa pone gravi problemi di tutela

dell'interesse generale, ma quando è

in gioco la moneta, questi sono

ancora più delicati. Innanzitutto

perché il controllo dell'offerta di

moneta è l’asse portante della regola-

zione macroeconomica. Anzi, è solo

grazie a questa che abbiamo evitato

che la crisi finanziaria si trasformasse

in una depressione senza fine. Nes-

sun problema (o quasi) fino a quando

le nuove monete virtuali passano

prima o poi attraverso le banche, che

sono appunto l’anello fondamentale

di trasmissione della politica mone-

taria. Il guaio è che se fosse così non

sarebbe una rivoluzione: è come

pretendere che Uber sia adottata e

controllata dai tassisti.

Ancora più delicato è il problema

posto dalle criptovalute, che sono la

componente più discussa dei nuovi

mezzi di pagamento, oltre ad essere

la più popolare, grazie all’astronomi-

ca ascesa del valore dei Bitcoin. Le

criptovalute, rispetto alle altre mone-

te virtuali, presentano infatti tre

caratteristiche fondamentali: sono

anonime; sono transnazionali e prive

di un soggetto centrale che regola

l’emissione e sovraintende al flusso

di informazioni. Ognuno può riceve-

re criptovalute purché abbia il sof-

tware adatto, esattamente come un

messaggio sui social.

Ma c’è di più. La tecnologia è molto

complessa e assorbe un’enorme

quantità di potenza di calcolo: l’unica

cosa sicura è quindi che non useremo

mai un Bitcoin per pagare un caffè al

bar, a differenza di quanto sta avve-

nendo per tutte le altre monete

virtuali. Alla fine del , all’apice

della frenesia per Bitcoin, i pagamen-

ti giornalieri su questa piattaforma

erano meno di un millesimo di quelli

gestiti dalla carta Visa.

Insomma, dal punto di vista

economico le criptovalute sembrano

una soluzione in cerca di un proble-

ma. Chi invece ha trovato una solu-

zione al suo problema fondamentale

è la sempre più fiorente industria del

riciclaggio, della criminalità organiz-

zata e del terrorismo internazionale

(tre settori, come è noto, fortemente

integrati) perché come avverte la

relazione annuale, appena pubblica-

ta dalla Direzione nazionale antima-

fia e antiterrorismo, è possibile

creare nel web un vero e proprio

«paradiso finanziario virtuale»,

togliendo alla lotta alla criminalità

internazionale uno strumento

investigativo fondamentale, quello

di seguire il flusso del denaro.

La rete dei controlli internazio-

nali è stata enormemente raffor-

zata negli ultimi anni, ma come

ogni rete è forte quanto il suo

anello più debole e purtroppo

sono ancora molti i paesi compia-

centi che si comportano come le

tre scimmiette. Una recente ricer-

ca ha stimato che il % di paga-

menti effettuati da un’entità rico-

nosciuta come criminale è stata

effettuata su piattaforme virtuali

prive di alcun controllo. Si tratta di

una frazione comunque piccola

del giro d’affari complessivo (e ci

mancherebbe), ma è un chiaro

segno che il problema è grave,

anche perché il criterio adottato (la

diretta riconducibilità a un sogget-

to criminale, cioè un solo grado di

separazione) è molto restrittivo.

Basta questo per condividere le

preoccupazioni di ogni organo

inquirente. La risposta non può che

essere una regolamentazione

antiriciclaggio efficace e condivisa a

livello internazionale. Purtroppo è

esattamente quello che non siamo

riusciti a fare di fronte alla crescita

dei giganti di Internet in materia di

tutela della privacy o di controllo

del potere di mercato dei giganti di

Internet. Ma questa volta la posta in

gioco è ancora più alta: la legalità, la

sicurezza e quindi la giustizia.

© RIPRODUZIONE RISERVATA

L’ANALISI

Servono

regole

antiriciclaggio

internazionali

Roberto Galullo

Angelo Mincuzzi

La Commissione europea alza il livel-

lo di guardia sul rischio di riciclaggio

attraverso le monete virtuali. L’espo-

sizione al rischio è molto elevata a

causa delle caratteristiche stesse delle

valute virtuali, che si sviluppano su

Internet, sono transfrontaliere e sono

soprattutto anonime, spiega la Com-

missione di Bruxelles. Il  luglio in

un documento di  pagine un lungo

paragrafo è dedicato alle piattaforme

di scambio e ai portafogli di criptova-

lute. Le conclusioni sono impietose.

Il rischio di riciclaggio di denaro

è «significativo, a causa della facilità

di trasferimento delle monete vir-

tuali in diversi Paesi, nonché dell’as-

senza di controlli e di misure di pre-

venzione omogenei a livello globa-

le». Chi fa un ricorso criminale al-

l’ecosistema delle monete virtuali lo

fa, continua la Commissione euro-

pea, per trasferire valori o acquistare

beni in forma anonima.

Nel mondo ci sono . criptova-

lute che hanno una capitalizzazione

di mercato superiore a  miliardi di

dollari. I wallet, cioé i portafogli digi-

tali all’interno dei quali sono deposi-

tate le monete virtuali, sono oltre 

milioni in tutto il mondo. I numeri so-

no in crescita anche per quanto ri-

guarda gli Atm, cioé i bancomat attra-

verso i quali si possono ritirare e cam-

biare monete digitali: sono comples-

sivamente ., di cui  sono in

territorio italiano. Chi li controlla?

Logico che la Commissione punti

molte carte sul rafforzamento della

disciplina comunitaria, a partire dalle

direttive antiriciclaggio, che dovran-

no «migliorare considerevolmente la

situazione rendendo obbligatori i for-

nitori di portafogli e i fornitori di ser-

vizi di scambio tra valute virtuali ed

entità legali, assicurando che siano

registrati e che solo persone idonee e

in possesso delle funzioni di gestione

siano proprietari effettivi».

Come se non bastasse il rischio

riciclaggio, ecco consolidarsi anche

il rischio del finanziamento terrori-

stico. Le criptovalute – denuncia il

rapporto – possono consentire fi-

nanziamenti o acquisti e trasferi-

menti anonimi, finanziamenti in

contanti o finanziamenti di terzi at-

traverso scambi virtuali in cui la

fonte di finanziamento non è corret-

tamente identificata.

Di pari passo con l’attenzione

della Commissione, avanza anche

quella dei singoli Paesi europei, a

partire da quelli che hanno ormai un

piede fuori dall’Unione, che metto-

no l’accento sugli aspetti fiscali delle

compravendite.

La Hmrc, l’Autorità fiscale britan-

nica, sta facendo pressioni sulle piat-

taforme di scambio di beni digitali per

ottenere i nomi dei clienti e la crono-

logia delle transazioni, nel tentativo

di recuperare le tasse non pagate.

Coinbase, eToro e Cex.Io, tre tra le più

importanti società di trading e broke-

raggio a livello mondiale, alla fine di

luglio sarebbero già state raggiunte

dalle lettere dell’Hmrc.

Da un capo all’altro del globo, gli

Stati Uniti, che da metà giugno hanno

anche vissuto l’annuncio di Libra, la

moneta globale di Facebook, hanno

tracciato il solco modellato dall’Inter-

nal revenue service (Irs).

Il  luglio l’Irs, che con tutti i di-

stinguo equivale alla Agenzia delle

entrate italiana, ha cominciato a

spedire lettere a oltre mila contri-

buenti americani che, secondo le in-

formazioni in possesso, hanno par-

tecipato a transazioni in valuta vir-

tuale ma non le hanno correttamen-

te segnalate.

«I contribuenti dovrebbero pren-

dere molto sul serio queste lettere ri-

vedendo le loro dichiarazioni fiscali e,

se del caso, modificare le dichiarazio-

ni passate e rimborsare imposte, inte-

ressi e sanzioni», ha affermato il diri-

gente dell’Irs Chuck Rettig. «L’Irs sta

aumentando l’impegno sullo scam-

bio di valute virtuali – si legge sul sito

dell’Agenzia statunitense – a partire

da un maggiore utilizzo dell’analisi

dei dati. Siamo concentrati sull’appli-

cazione della legge e sull’aiutare i

contribuenti a comprendere e adem-

piere pienamente ai loro obblighi».

L’Irs conta di ultimare l’invio delle let-

tere entro la fine di questo mese.

© RIPRODUZIONE RISERVATA

IL DOCUMENTO UE

Transazioni anonime osservate speciali a Bruxelles

La Commissione: mancano

controlli e prevenzione

omogenei a livello globale

Apparecchi Atm

che generano

Bitcoin

Fonte: http://www. coinatmradar.com

Alba

Rovereto

Monfalcone

1

1

1

1

1

1

1

8

4

3

3

2

2

2

Bologna

14

Milano

1

1

Bolzano

Venezia

Padova

Pescara

Napoli

Palermo

Cagliari

ROMA

Torino

Firenze

Siena

Alba

(CN)

Brescia Rovereto

(TN)

Villesse

(GO)

SARDEGNA

ABRUZZO

MOLISE

CALABRIA

UMBRIA

VENETO

SICILIA

LAZIO

TOSCANA

MARCHE

EMILIA

ROMAGNA

VALLE

D’AOSTA

LOMBARDIA

TRENTINO A.A.

FRIULI V.G.

PIEMONTE

PUGLIA

BASILICATA

LIGURIA

CAMPANIA

TOTALE MONDO

5. 
   

TOTALE ITALIA

47

La mappa dei bancomat per i Bitcoin

ROMA

Progetto «early warning»: un allerta

in tempo reale della «vulnerabilità

territoriale alla criminalità economi-

ca». Nella relazione  della Dna il

capitolo «Contrasto patrimoniale al-

la criminalità organizzata» racconta

la necessità di tracciare tutti i segni e

gli indicatori dell’inquinamento ma-

fioso nell’economia. L’analisi, coor-

dinata da Giovanni Russo, procura-

tore aggiunto vicario di Federico Ca-

fiero De Raho, e curata da Antonio

Laudati, mette in luce la partecipa-

zione a un gruppo di lavoro presso il

dipartimento di Pubblica sicurezza,

guidato da Franco Gabrielli, «per la

costruzione di un modello di vulne-

rabilità territoriale alla criminalità

economica». La strategia si fonda su

« una lettura del territorio provincia-

le sulla base di indicatori e fattori og-

gettivi in grado di identificare il mag-

giore o minore interesse della crimi-

nalità - si legge nella relazione - e di

ogni altra forma di attività o compor-

tamenti illegali, a radicarsi in una

specifica area di riferimento».

In sostanza si deve valutare «que-

sta particolare forma di “attrattività”

dei territori» alle insidie della crimi-

nalità organizzata. La modalità di de-

finizione è corale, ma non solo di poli-

zia e magistratura: sono in corso di

definizione «metodologie di indagine

condivise e costituite con l’apporto di

competenze maturate nel contrasto

alla criminalità e alla corruzione (for-

ze dell’ordine, esperti banche dati,

statistici, analisti informatici, giuristi,

economisti ecc.)». In linea con questo

progetto c’è un altro strumento in cor-

so di definizione: l’Ipc, indice di pene-

trazione criminale, al lavoro con la

Dna l’Eurispes e lo Scico (servizio cen-

trale di investigazione sulla criminali-

tà organizzata) della Gdf. Anche in

questo caso la «collaborazione tra

economisti e investigatori» sottolinea

la relazione firmata dal Procuratore

nazionale De Raho «consentirà di in-

dividuare i luoghi ed i contesti econo-

mici che presentano un alto rischio di

reinvestimento di capitali illeciti o co-

munque una possibilità di utilizzo a

fini di riciclaggio di strumenti finan-

ziari o commerciali».

Sintesi strategica: «Il tutto finaliz-

zato all’esercizio del potere di impulso

delle indagini, conferito dalla legge al

Procuratore nazionale antimafia, nel-

la materia del contrasto patrimoniale

alla criminalità organizzata».

—M.Lud.

© RIPRODUZIONE RISERVATA

SICUREZZA

Alleanza economisti-investigatori:

indici territoriali di rischio illegalità

L’obiettivo è identificare

l’interesse della criminalità

in base a fattori oggettivi

Criptovaluta

PAROLA CHIAVE

Il Bitcoin è la più conosciuta

Tra le più significative applicazioni

della tecnologia digitale al settore

finanziario spicca la nascita e la

diffusione delle “criptovalute” (o

“valute virtuali”), la più nota delle

quali è il Bitcoin. La criptovaluta non

esiste in forma fisica, ma si genera e

si scambia esclusivamente per via

telematica. Non è pertanto

possibile trovare in circolazione dei

bitcoin in formato cartaceo o

metallico. In particolare il Bitcoin è

una moneta digitale distribuita e

generata da una rete

decentralizzata «peer to peer».

Questo significa che non esiste

alcuna banca o autorità centrale che

stampa moneta e influenza il valore

di un bitcoin che è invece affidato

solo alle leggi della domanda e

dell'offerta. Non c'è un ente

centrale ma database distribuito

che traccia le transazioni, e sfrutta

la crittografia per gestire gli aspetti

funzionali come la generazione di

nuova moneta e l’attribuzione di

proprietà dei bitcoin

307

MILIARDI

DI DOLLARI

Capitalizzazione di

mercato delle

2.246 criptovalute

nel mondo. I

portafogli digitali

dove sono

depositate le

monete virutali

sono oltre 40

milioni

CRIPTOVALUTE

Le segnalazioni

all'Uif della Banca

d'Italia: operazioni

sospette

cresciute del 140%

in un solo anno

Su

ilsole24ore

.com

‘‘

MARIO DRAGHI

L'euro è l'euro

e lo sarà

sempre,

perché dietro

c’è la Bce.

Dietro le

criptovalute

chi c’è?

Presidente Bce

‘‘

IGNAZIO VISCO

Una moneta

privata che

nasce in un

contesto

digitale può

innescare

dei rischi

aggiuntivi a

quelli

tradizionali

Governatore

Bankitalia

‘‘

FRANCESCO

GRECO

I Bitcoin sono

fuori dal

controllo

delle banche

centrali.

Internet è

una free zone

con regole

ancora non

pensate

Capo della

procura di Milano

Strategia

che

consentirà

di indivi-

duare

luoghi

e contesti

economici

più

vulnerabili

Criptovalute, allarme dell’Antimafia

Relazione Dna. I timori della Procura nazionale sull’uso

di nuovi strumenti da parte di mafiosi, terroristi ed evasori

Rischio riciclaggio. I proventi illeciti ripuliti con le monete

virtuali: per chi investiga è difficile identificare gli indagati

Marco Ludovico

ROMA

«Un paradiso finanziario virtuale». La

Dna, direzione nazionale antimafia e

antiterrosismo, lancia sulle criptova-

lute un allarme senza precedenti. Nel-

la relazione annuale, appena pubbli-

cata, la Procura nazionale guidata da

Federico Cafiero De Raho affronta il

tema con un capitolo di  pagine. Le

preoccupazioni si ritrovano riga dopo

riga. Se poi si pensa che la relazione è

aggiornata al , i timori possono

essere ancora più alti. L’uso criminale

di queste monete virtuali è almeno

duplice: riguarda mafiosi e terroristi.

Oltre agli evasori fiscali.

Scrive Francesco Polino, sostitu-

to procuratore: «Il rischio sistemico

principale è quello di assistere, de

facto, alla creazione nel web di un

paradiso finanziario virtuale». Con

tre fattori in gioco. «Il sistema delle

criptovalute ha natura decentraliz-

zata, ogni computer ha eguale ac-

cesso alle risorse comuni». Inoltre

«le transazioni possono avvenire

non soltanto tra soggetti residenti in

Stati diversi, ma anche essere ricon-

ducibili a più account in realtà riferi-

bili sempre alla medesima persona».

Ed «esistono sempre più espedienti

capaci di assicurare un maggior gra-

do di anonimato».

La conclusione è sconsolante: «In

questo contesto, il bitcoin risulta la

prima moneta per i pagamenti realiz-

zati sul darknet ovvero per il commer-

cio illegale». Compreso «lo scambio di

materiale pedopornografico». Nella

relazione firmata da Cafiero De Raho

lo scenario è chiaro: «Utilizzo massic-

cio delle criptovalute» da parte di «or-

ganizzazioni delinquenziali, anche di

matrice mafiosa, per ripulire somme

consistente di proventi illeciti, anche

mediante lo “spacchettamento” delle

somme da riciclare e/o l’utilizzo di più

soggetti riciclatori, ovvero il ricorso a

più monete virtuali». Le possibilità di

ripulire e rimettere in circolo i profitti

criminali ormai non si contano. Lo

schema vale anche in assenza di iden-

tità mafiosa: basta essere semplici

«contribuenti che dovessero decidere

di occultare i proventi dell’evasione

fiscale». La terna si completa con il ri-

corso alle criptovalute per «finalità di

finanziamento del terrorismo, attra-

verso donazioni o supporto ad attività

terroristiche da parte di soggetti di-

slocati in diverse parte del mondo».

L’allarme, però, non finisce qui. I

timori, infatti, non riguardano sol-

tanto le potenzialità criminogene,

molte ancora da scoprire, delle mo-

nete virtuali nelle strategie d’affari di

mafiosi, terroristi ed evasori. La Dna,

tra l’altro, ricorda come i rischi ri-

guardino anche «i consumatori e gli

investitori». E i pericoli sull’utizzo

delle criptovalute per «finalità illeci-

te» sono «principalmente derivanti

dal regime di anonimato che conno-

ta le transazioni».

Ma la preoccupazione è più ampia.

Le armi degli investigatori rischiano

di essere spuntate, insufficienti, inef-

ficaci. Ci sono indiscusse «difficoltà»,

scrive la Dna, per la «complicata iden-

tificabilità degli indagati; la comples-

sa acquisizione di prove circa le movi-

mentazioni di valuta virtuale e la ri-

conducibilità a soggetti specifici; la

concreta sequestrabilità delle virtual

currencies e delle disponibilità pre-

senti sui wallet».

Non è finita: «Continueranno a

permanere non presidiati, anche in

prospettiva, gli scambi diretti tra

utenti». Per le modalità c’è l’imbaraz-

zo della scelta: «Le più comuni piat-

taforme di commercio online tra pri-

vati; transazioni “nascoste”, effettua-

te nel deep web; piattaforme web ge-

stite da soggetti terzi che operano

come intermediari “di fatto”». Fa im-

pressione la consapevolezza del-

l’analisi: «Emerge nitidamente l’in-

negabile potenzialità dissimulatoria

della criptovaluta - si legge nel docu-

mento della Dna - in grado di ostaco-

lare concretamente l’identificazione

della provenienza delittuosa del pro-

fitto illecito».

Il rischio Bitcoin, va detto, era stato

già segnalato nelle relazioni di altri

uffici come la Dia (direzione investi-

gativa antimafia) e il Dis (dipartimen-

to informazioni e sicurezza) presso la

Presidenza del Consiglio. Cafiero De

Raho ha varato un tavolo tecnico per

mettere a fattor comune sintesi e criti-

cità rilevate. Ci sono Uif (unità di in-

formazione finanziaria per l’Italia) e

Dogane del ministero Economia e Fi-

nanze; Dia e Polizia postale del dipar-

timento di Pubblica sicurezza del mi-

nistero dell’Interno; Scico (Servizio

centrale di investigazione sulla crimi-

nalità organizzata) e Nucleo di polizia

valutaria della Guardia di Finanza. «Si

stanno analizzando le tecniche inve-

stigative per poter tracciare sul siste-

ma Blockchain le singole transazioni

e l’identità degli utilizzatori». Davanti

a questi rischi, in crescita certa e con-

tinua, la politica dovrà dare risposte.

á@MarcoLUDOVIC

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